序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

摘 要：隨著對(duì)工程項(xiàng)目要求的提高，工程項(xiàng)目也變得更加復(fù)雜和困難，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大。在正式合同中，它規(guī)定了雙方的權(quán)、利、責(zé)等等，同時(shí)制定了工程的具體目標(biāo)，工程合同在擬定和簽署時(shí)必須慎之又慎，它的每條規(guī)定甚至字眼都可能帶來(lái)意想之外的風(fēng)險(xiǎn)，這也充分說(shuō)明擬定規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤嗝粗匾１疚囊运聻臣驼镜膶?shí)例，研究工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理，其中論述了工程項(xiàng)目合同分析的概念、特征以及工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、作用、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法及應(yīng)對(duì)措施，具有一定的借鑒作用。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；合同風(fēng)險(xiǎn)；合同風(fēng)險(xiǎn)管理

1.簡(jiǎn)介

合同管理指企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)或者達(dá)到自己的一些目的，比如說(shuō)經(jīng)濟(jì)目的，進(jìn)而采取一定的措施，對(duì)雙方合同的簽訂和應(yīng)用進(jìn)行合理的管理。作為相對(duì)企業(yè)重要內(nèi)容，工程項(xiàng)目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業(yè)管理在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經(jīng)濟(jì)利益），同時(shí)確保整個(gè)工程項(xiàng)目可以按預(yù)期進(jìn)行，我們應(yīng)該給予合同管理工作足夠的重視[1]。

當(dāng)前工程施工企業(yè)的管理水平都比較低，特別是工程項(xiàng)目的合同管理存在很多問(wèn)題，如果不能合理的解決這些問(wèn)題，它將阻礙公司的健康發(fā)展，甚至給公司帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難。所以對(duì)于建設(shè)施工企業(yè)，必須加強(qiáng)重視工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，提高工程項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，此外，還應(yīng)有專(zhuān)業(yè)的合同管理人員，以確保整個(gè)工程項(xiàng)目可以順利的完成，與此同時(shí)，確保公司的經(jīng)濟(jì)利益不受損害。

2、風(fēng)險(xiǎn)的概念

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)具體的概念，目前并沒(méi)有統(tǒng)一的說(shuō)法，1992年，美國(guó)曾這樣定義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，它是在事件進(jìn)行過(guò)程中，由于不確定因素導(dǎo)致不確定事件發(fā)后并給整個(gè)工作帶來(lái)的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學(xué)也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定義，它于1995年將風(fēng)險(xiǎn)一分為二，狹義風(fēng)險(xiǎn)和廣義風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于前者，就是指純粹的風(fēng)險(xiǎn)，指在整工作過(guò)程中，不確定事件發(fā)生帶來(lái)的損失，比如說(shuō)經(jīng)濟(jì)損失或名譽(yù)影響等；對(duì)于廣義風(fēng)險(xiǎn)，包含內(nèi)容比較廣泛，它指在特定的時(shí)間或者期間，在客觀的情況下某種結(jié)果的發(fā)生與預(yù)期的差異程度，由于定義較為廣泛，應(yīng)用較多。從上述說(shuō)法可以看出，狹義風(fēng)險(xiǎn)可以明確人們的具體工作。

3、風(fēng)險(xiǎn)的特征

①大多數(shù)情況下，我們所說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)都是不好的結(jié)果，具有危險(xiǎn)或帶來(lái)?yè)p失。②風(fēng)險(xiǎn)不是發(fā)生了的，而是將要發(fā)生的，即在未來(lái)發(fā)生。③風(fēng)險(xiǎn)都是不確定的，當(dāng)確定時(shí)，就不能稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)了。④風(fēng)險(xiǎn)時(shí)時(shí)存在，不會(huì)以人的意愿而消失。⑤風(fēng)險(xiǎn)的存在主要取決于兩個(gè)要素：未來(lái)環(huán)境狀態(tài)和行動(dòng)方案。⑥客觀條改變化是造成風(fēng)險(xiǎn)的重要原因[3]。

4、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目的構(gòu)思、可行性研究和計(jì)劃、目標(biāo)設(shè)計(jì)都是建立在正常的、現(xiàn)實(shí)理想的技術(shù)、管理、狀態(tài)和組織上的。但在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，這些都有可能發(fā)生變化，在各個(gè)方面存在不確定性。這些變化可能會(huì)使最開(kāi)始我們制定的實(shí)施計(jì)劃，施工時(shí)間安排等等收到影響，以至于目標(biāo)不可以實(shí)現(xiàn)。這些開(kāi)始不可以確定的干擾因素，人們稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)[4]。

1、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)如下三類(lèi)：

（1）由合同種類(lèi)定義的風(fēng)險(xiǎn)。（2）合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（3）合同中明確規(guī)定的由一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的成因[5]：

（1）承包方主動(dòng)或被動(dòng)放棄自己的權(quán)力。（2）在合同談判和簽時(shí)，沒(méi)有專(zhuān)業(yè)、高效的談判人員。（3）缺少科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。（4）對(duì)程序問(wèn)題和時(shí)效問(wèn)題不夠重視。（5）不重視或者不擅長(zhǎng)索賠工作。

5、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理

1、合同風(fēng)險(xiǎn)管理的概念。在學(xué)習(xí)和研究合同風(fēng)險(xiǎn)之前，我們需要知道何為合同風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)是指施工單位為了降低不確定事件給企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益帶來(lái)的損失，進(jìn)行的項(xiàng)目施工過(guò)程中不確定因素，不確定事件的識(shí)別、評(píng)價(jià)等工作，以此實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險(xiǎn)的控制策略[6]。

2、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。合同風(fēng)險(xiǎn)的具體識(shí)別方法有很多種，我們可以通過(guò)利用現(xiàn)有的資料數(shù)據(jù)等對(duì)施工中的工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；可以利用經(jīng)驗(yàn)對(duì)現(xiàn)在的工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；可以采用專(zhuān)家訪談或問(wèn)卷的形式，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。然而在具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法或者策略，如目前應(yīng)用較多的德?tīng)柗品?、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法及面談法等等[7]。

3、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略?？偨Y(jié)目前流行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別策略，主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)緩解和利用等幾種。

（1）風(fēng)險(xiǎn)回避指主動(dòng)放棄一些工程項(xiàng)目或者改變內(nèi)一些工程內(nèi)容，比如說(shuō)工程量、單價(jià)、范圍等，以此來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失轉(zhuǎn)移給第三方，這種方式是沒(méi)有根本上消除風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式很多，主要有出售給第三方、工程進(jìn)行分包、采用工程保險(xiǎn)與工程擔(dān)保等形式。（3）風(fēng)險(xiǎn)緩解可以降低風(fēng)險(xiǎn)，故通常也稱(chēng)作風(fēng)險(xiǎn)減輕，它將工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性利用某種手段降低，并將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后帶來(lái)的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成損失的嚴(yán)重程度降低到人們可以接受的范圍。風(fēng)險(xiǎn)緩解措施是一種積極地風(fēng)險(xiǎn)處理手段[8]。（4）風(fēng)險(xiǎn)自留（也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)接受）是企業(yè)把某些風(fēng)險(xiǎn)留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險(xiǎn)措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力較好，有足夠的經(jīng)驗(yàn)，故不會(huì)非?？謶郑燥L(fēng)險(xiǎn)來(lái)鍛煉或者考核自己的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力。（5）風(fēng)險(xiǎn)利用是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益，利用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)某種目的，比如經(jīng)濟(jì)目的等等。由于風(fēng)險(xiǎn)不確定，故風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的不一定是損失，還可能是利益，所以通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，可以將風(fēng)險(xiǎn)化為機(jī)會(huì)，給公司增加經(jīng)濟(jì)水平[9]。

6、結(jié)論

本文從風(fēng)險(xiǎn)的基本概念著手，介紹了風(fēng)險(xiǎn)的特征，以此引出工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的定義，說(shuō)明了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的三種類(lèi)型，即：由合同種類(lèi)所定義的風(fēng)險(xiǎn)、合同中明確規(guī)定的應(yīng)由一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)介紹了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。闡明了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理概念并說(shuō)明了項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。分析說(shuō)明了當(dāng)前比較流行的合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如德?tīng)柗品?、頭腦風(fēng)暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，介紹了目前比較多用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，具有一定的借鑒意義。

（作者單位：西安石油大學(xué)經(jīng)管學(xué)院）

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篇(2)

關(guān)鍵詞：合同；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

Abstract: under the conditions of market economy, the construction project contracting the rights and obligations of the parties under contract to determine the relationship between the main. The first of the construction market is pricing of futures trading clinch a deal after type, investment, short long, unanticipated factors, the characteristics of the forward delivery to the high risk of the construction industry. The risk management of the project contract, is important. The purpose of risk management and risk is not to destroy, most of the project risk is impossible project managers of except by, but to, rational to project implementation, reduce the risk of loss.

Keywords: contract; Risk; Risk prevention

中圖分類(lèi)號(hào)：TV文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

合同風(fēng)險(xiǎn)指的是在合同法上，廣義的風(fēng)險(xiǎn)是指各種非正常的損失，它既包括可歸責(zé)于合同一方或雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失，又包括不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失；狹義的風(fēng)險(xiǎn)僅指因不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所帶來(lái)的非正常損失。合同風(fēng)險(xiǎn)中很重要的一項(xiàng)是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。而所謂價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指貨物發(fā)生損壞或滅失時(shí)買(mǎi)方是還應(yīng)支付貨款的風(fēng)險(xiǎn)。

在水利工程中，任何施工單位在承攬工程時(shí)不可能不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但如何承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)多大風(fēng)險(xiǎn)，以及如何化解風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)建筑企業(yè)不得不關(guān)注的問(wèn)題。化解風(fēng)險(xiǎn)之前必須對(duì)其進(jìn)行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上就是一個(gè)識(shí)別、確定風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

1建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)

1.1工程合同簽訂方面的風(fēng)險(xiǎn)

1)合同主體不當(dāng)。2)合同文字要嚴(yán)謹(jǐn)。3)合同條款缺漏。4)只有從合同而沒(méi)主合同。5)違反法律法規(guī)簽訂無(wú)效合同。6)境外合同文本的疑問(wèn)。

1.2工程合同履行方面的風(fēng)險(xiǎn)

1)當(dāng)變更合同的沒(méi)有變更。合同變史包括合同內(nèi)容變史和合同主體變史兩種情形。在履約過(guò)程中合同變史是正常的事情，問(wèn)題在于不少負(fù)責(zé)履約的管理人員缺乏這種及時(shí)變史的意識(shí)，結(jié)果導(dǎo)致了損失。

2)當(dāng)發(fā)出的書(shū)函(會(huì)議紀(jì)要)沒(méi)有發(fā)。在履約過(guò)程中及時(shí)地發(fā)出必要的書(shū)函，是合同動(dòng)態(tài)管理的需要，是履約的一種手段，也是建筑企業(yè)自我保護(hù)的一種招數(shù)，司一惜這一點(diǎn)往往遭到忽視，結(jié)果受到懲罰。

3)應(yīng)簽證確認(rèn)的沒(méi)有辦理簽證確認(rèn)。履約過(guò)程中的簽證是一種正常行為，但有些建筑公司的現(xiàn)場(chǎng)管理人員對(duì)此并不重視，當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，也因無(wú)法舉證而敗訴。

2合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

（1）問(wèn)詢(xún)法。包括調(diào)查問(wèn)卷法、面談法、專(zhuān)題討論法、德?tīng)柗品ǖ?。?shí)際工作中多采取調(diào)查問(wèn)卷法。在審計(jì)實(shí)踐中，合同審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷可以從以下幾個(gè)方面展開(kāi)，一是合同管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，二是崗位職責(zé)制訂及履行情況，三是合同管理流程情況，四是合同管理基礎(chǔ)工作。

（2）流程圖法。主要是將合同從立項(xiàng)簽訂、招投標(biāo)、委托授權(quán)、市場(chǎng)準(zhǔn)入、合同履行、終結(jié)及售后服務(wù)全過(guò)程，以流程圖的形式繪制出來(lái)，從而確定合同管理的重要環(huán)節(jié)，識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出補(bǔ)救措施。這種方法比較簡(jiǎn)潔和直觀，易于發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵控制點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。

（3）測(cè)試表法。主要是將合同各關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)以測(cè)試表的形式進(jìn)行測(cè)試，以查找合同管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制缺陷，分析其潛在的影響和重要程度，提出規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的措施。

3防范合同風(fēng)險(xiǎn)的方式

3.1風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制包括避免風(fēng)險(xiǎn)、消滅風(fēng)險(xiǎn)和減不風(fēng)險(xiǎn)二種?？刂乒こ添?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要措施包括:熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)；深入研究和全而分析招標(biāo)文件，簽訂完善的施工合同；掌握市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)要索；加強(qiáng)履約管理分析工程風(fēng)險(xiǎn)；管好分包商，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。

3.2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，以避免企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移并不會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，只是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。

3.3風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)又稱(chēng)保留風(fēng)險(xiǎn)。在建筑工程固定價(jià)格合同中考慮一定比例的風(fēng)險(xiǎn)金一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由風(fēng)險(xiǎn)金支付。

4合同風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

4.1堅(jiān)持“利益原則”

了解業(yè)主和有關(guān)部門(mén)落實(shí)的工程是否合法。如果其合法性得不到落實(shí)，合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算，切勿墊資；或要求對(duì)方和第二方提供擔(dān)保，以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失，其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。其次，締約合同雙方在法律上是平等的一旦中標(biāo)后簽訂合同，業(yè)主也不能隨便毀約。承包商有權(quán)簽訂一個(gè)平等勺_惠的合同條款，這是承包商減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)堅(jiān)持的基本原則。始終堅(jiān)持“利益原則”不僅是合同談判和合同簽訂的基本原則，而且是整個(gè)合同管理和工程項(xiàng)目管理的基本原則。

4.2明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款

承包商應(yīng)善于在合同中限制風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。承包商對(duì)于業(yè)主在何種情況下可以免除貢任的條款應(yīng)認(rèn)真研究，切忌輕易接受業(yè)主的免除條款，否則，在合同履行過(guò)程中業(yè)主司一能引用所謂法律障礙和合同依據(jù)，拒絕補(bǔ)償承包商的損失，并應(yīng)用免除條款對(duì)其拒絕付款推卸貢任，承包商將會(huì)遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。由此，對(duì)業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)貢任條款一定要規(guī)定地具體、明確。

4.3防范工程款支付條款中的風(fēng)險(xiǎn)

工程款的支付按時(shí)間劃分大致可分為四個(gè)階段，即預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和退還保留金。當(dāng)前拖欠工程款己成為困擾施工企業(yè)的嚴(yán)重問(wèn)題，也是造成“爛尾樓”現(xiàn)象的成因之一。許多工程合同對(duì)這部分條款不甚明確，尤其是對(duì)工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密，給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。

4.4防范工程變更風(fēng)險(xiǎn)

由于工程項(xiàng)目的復(fù)雜性，合同執(zhí)行過(guò)程中經(jīng)常涉及工程變史問(wèn)題。如果承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè)計(jì)史改、材料設(shè)備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，司一以變史。但如末經(jīng)工程師同意，擅自變史，即使是合理的，承包商也要對(duì)此賠償損失，并且不順延工期。

5結(jié)語(yǔ)

風(fēng)險(xiǎn)貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)生命周期中，因而風(fēng)險(xiǎn)管理個(gè)持續(xù)的過(guò)程，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以及基于風(fēng)險(xiǎn)的決策機(jī)制是項(xiàng)目成功的重要保證，風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理流程與規(guī)范中的重要組成部分，制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則、明確風(fēng)險(xiǎn)管理崗位與職責(zé)是做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基本保障。同時(shí)，不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、更新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別檢查列表、注重項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的積累和總結(jié)更是風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的重要?jiǎng)恿υ慈?/p>

參考文獻(xiàn)：

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作者簡(jiǎn)介：

篇(3)

關(guān)鍵詞：合同管理 項(xiàng)目管理 建筑經(jīng)濟(jì)

一、工程合同管理

1·概述

合同是一種契約，是當(dāng)事人之間依法確定、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求公平有序地競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)的秩序要靠法規(guī)來(lái)規(guī)范。依法簽定的工程合同是工程實(shí)施的"法典"、競(jìng)爭(zhēng)的"規(guī)則"、運(yùn)行的"軌道"。

工程合同管理有兩個(gè)層次:第一層次是政府對(duì)工程合同的宏觀管理，第二層次是工程師對(duì)合同實(shí)施的具體管理。

在發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，政府對(duì)工程合同的管理主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面:

·制定法規(guī)

·授權(quán)專(zhuān)業(yè)人士組織(學(xué)會(huì))編制標(biāo)準(zhǔn)合同條件

·設(shè)置專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)監(jiān)督合同執(zhí)行

·調(diào)解機(jī)構(gòu)、仲裁機(jī)構(gòu)和法院處理合同爭(zhēng)議，維護(hù)合同當(dāng)事人的合法權(quán)益。

2·制定法規(guī)

政府通過(guò)制定法規(guī)，對(duì)合同的主要內(nèi)容、簽定以及合同爭(zhēng)議的解決等進(jìn)行原則上的規(guī)定，如:美國(guó)的《建筑統(tǒng)一條例》，日本的《建筑業(yè)法》等對(duì)工程承包合同的主要內(nèi)容等進(jìn)行了原則規(guī)定。

又如由德國(guó)建筑工程承發(fā)包委員會(huì)(DVA)編制，德國(guó)工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(DIN)審定作為工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)頒發(fā)，適用于建筑工程的"承發(fā)包條例"(簡(jiǎn)稱(chēng)VOB)，是進(jìn)行工程承發(fā)包以及合同管理的依據(jù)，雖然它不是建筑法，不居于正式法律，只是一種條例，但是，它規(guī)定一切國(guó)家投資的項(xiàng)目必須嚴(yán)格遵照此條例。

3·授權(quán)專(zhuān)業(yè)人士組織(學(xué)會(huì))編制標(biāo)準(zhǔn)合同文件

制定標(biāo)準(zhǔn)的合同條件是政府對(duì)合同進(jìn)行管理的重要措施。國(guó)際上較著名的一些標(biāo)準(zhǔn)合同條件一般是由代表各方利益的權(quán)威專(zhuān)業(yè)人士組織制定，由政府認(rèn)可，工程參與各方可參照?qǐng)?zhí)行。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的工程實(shí)踐，再進(jìn)行修改完善。這些標(biāo)準(zhǔn)合同條件能比較公平合理地劃分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和權(quán)利義務(wù)，一般較科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)，易于為合同雙方所接受;長(zhǎng)期使用為廣大工程管理人員所熟悉，便于理解和溝通，大大地減少了合同當(dāng)事人之間的誤解和沖突，節(jié)省招投標(biāo)和合同管理的精力和費(fèi)用。

4·工程師對(duì)工程合同實(shí)施的管理

在發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，對(duì)工程合同的具體管理任務(wù)一般由工程師即專(zhuān)業(yè)人士完成。在國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)合同文本中，對(duì)工程師在合同管理中的地位均有具體規(guī)定，如FIDIC條款。這些具有豐富的工程合同管理經(jīng)驗(yàn)的工程師，作為獨(dú)立的第三方，比業(yè)主更能有效、科學(xué)地進(jìn)行工程合同管理，有利于工程合同全面、正確地履行。

二、索賠及爭(zhēng)議解決方式

1·概述

索賠是工程合同管理的關(guān)鍵，索賠的實(shí)質(zhì)是對(duì)合同價(jià)進(jìn)行公平合理的調(diào)整，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特征在建建工程管理中的體現(xiàn)。通過(guò)立法確定索賠在工程合同管理中的應(yīng)有地位，制定索賠處理和爭(zhēng)議解決的程序、方法、方式是政府對(duì)合同進(jìn)行宏觀控制管理的重要措施之一。

2·國(guó)際上的爭(zhēng)議友好解決方式

美國(guó)在工程合同爭(zhēng)議解決實(shí)踐中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，有多種中間調(diào)解方式，統(tǒng)稱(chēng)為 "解決合同爭(zhēng)端的替代方法(Altemat Disputes Resolution-ADR)，其中由雙方共同指定一人或多人作為中間調(diào)解人的方式有以下凡種:

·小型審理

·中間審理

·合同爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)

上述幾種方式雖然略有區(qū)別，但本質(zhì)上類(lèi)似，其結(jié)論一般都不具備最終的法律約束力，除非合同雙方另有約定。下面以DRB為例介紹中間調(diào)解方式:

1.爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)DRB

爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)起源于美國(guó)，經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐，美國(guó)在這方面已經(jīng)取得了成功的經(jīng)驗(yàn)，其實(shí)質(zhì)是爭(zhēng)議雙方邀請(qǐng)第三者進(jìn)行中間調(diào)解，不過(guò)它的組織和工作程序比較完善，由十四個(gè)建筑業(yè)有關(guān)機(jī)構(gòu)和代表組成的美國(guó)建筑業(yè)爭(zhēng)議解決委員會(huì)，協(xié)助美國(guó)仲裁協(xié)會(huì)(AAA)制定了一種可供建筑業(yè)選擇使用的爭(zhēng)議解決程序（ADR）。

爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)成員的組成是由雙方各選定一名工程合同方面的專(zhuān)家，該專(zhuān)家要得到對(duì)方認(rèn)可，然后再由被選定的兩人共同推薦第三人作主席組成。

爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)的優(yōu)點(diǎn)如下:

·費(fèi)用由合同雙方共同負(fù)擔(dān)，爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)為雙方服務(wù)，易保證其公正性和中立性。

·成員不得與合同任何一方有妨礙其行為公正的聯(lián)系。

·爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)要在工程一開(kāi)工就介人工程，并定期訪問(wèn)現(xiàn)場(chǎng)，能夠及時(shí)了解工程進(jìn)展、有關(guān)合同執(zhí)行情況和索賠事宜以及潛在的爭(zhēng)議。

·爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)成員都是工程技術(shù)合同管理方面的權(quán)威，以保證其評(píng)審結(jié)果的科學(xué)性和影響力。

盡管評(píng)審結(jié)果對(duì)合同雙方不具有法律最終約束力，但大多數(shù)情況下都會(huì)為雙方所接受，即使提交仲裁或訴訟，仲裁機(jī)構(gòu)和法庭大都會(huì)尊重評(píng)審團(tuán)的評(píng)審結(jié)果。評(píng)審團(tuán)在解決大型國(guó)際工程合同爭(zhēng)端中已日益表現(xiàn)出強(qiáng)大的生命力。有些合同條款將采用評(píng)審團(tuán)方式特別古專(zhuān)用條款中說(shuō)明。世界銀行己作出規(guī)定:凡其貸款超過(guò)5000萬(wàn)美元的項(xiàng)目，都要求在仲裁之前采用評(píng)審團(tuán)方式進(jìn)行調(diào)節(jié)，并且制定了有關(guān)評(píng)審團(tuán)的評(píng)審程序和組成的建議條款，作為對(duì)FIDIC條款的修改。其他國(guó)家和地區(qū)也有類(lèi)似的做法，如香港的DRA(Disputes Resolution Advisor)方式。

2.合同上訴委員會(huì) (The Contract Appeals Board-CAB)

美國(guó)的合同上訴委員會(huì)是美國(guó)各級(jí)政府建設(shè)部門(mén)都設(shè)置的一個(gè)組織，其職責(zé)是主持解決該部門(mén)內(nèi)有關(guān)的合同爭(zhēng)端。為了規(guī)范合同上訴委員會(huì)的工作，美國(guó)國(guó)會(huì)先后通過(guò)并頒布了 "合同爭(zhēng)端法"(The Contract Disputes Act of 1978)，及"法庭改組法"(the court reorganization act of1982)，成為各級(jí)建設(shè)部門(mén)合同上訴委員會(huì)的工作綱領(lǐng)，其目的是及時(shí)地審理解決合同爭(zhēng)端(合同糾紛)，減少法庭訴訟的數(shù)量。

美國(guó)聯(lián)邦政府合同上訴委員會(huì)對(duì)合同爭(zhēng)端處理工作，做了以下的規(guī)定:

·各級(jí)政府建設(shè)部門(mén)的合同上訴委員會(huì)必須有3名以上的專(zhuān)職審理員。他們應(yīng)具備5年以上的公共合同法律方面的經(jīng)驗(yàn)，由各級(jí)建設(shè)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)任命。

·在合同爭(zhēng)端審理期間，承包商仍應(yīng)按合同要求繼續(xù)施工，不得停工。

·合同上訴委員會(huì)可以發(fā)出傳票，要求合同爭(zhēng)端的有關(guān)人員出庭作證。如拒不出庭，當(dāng)?shù)氐牡胤椒ㄔ簩⒚钇涑鐾?否則，以藐視法律治罪。

·合同上訴委員會(huì)作出的審理決定，爭(zhēng)議雙方如不服從，皆有權(quán)向上一級(jí)法庭起訴，即可向"美國(guó)索賠法院"(the U.S. claim Court)，各級(jí)"上訴法庭"(the court of appeals)，甚至"美國(guó)最高法院"(the U.S. Supreme court)上訴。

從以上合同爭(zhēng)議調(diào)解組織的工作特點(diǎn)可以看出:

·無(wú)論是工程建設(shè)單位，或者是各級(jí)政府的建設(shè)部門(mén)，都把及時(shí)地解決合同爭(zhēng)端放在重要的地位，要求及時(shí)合理地解決合同爭(zhēng)端，防止其大量地轉(zhuǎn)入法院訴訟范疇。

·許多合同爭(zhēng)端調(diào)解組織之所以能夠發(fā)揮作用，是由于受到政府及法律上的支持，帶有準(zhǔn)法律的性質(zhì)。

·合同爭(zhēng)端審理組織做出的調(diào)解決定，雖一般不具備法律上的約束力，爭(zhēng)議雙方或其中任何一方可以拒絕接受，但如果爭(zhēng)議雙方在接受審理以前達(dá)成協(xié)議，同意審理組織的調(diào)解決定具有約束力，該調(diào)解決定一旦證式做出，對(duì)爭(zhēng)議雙方均有法律上的約束力，雙方必須遵照?qǐng)?zhí)行。

3·合同爭(zhēng)端的最終解決方式------仲裁或訴訟

仲裁或訴訟是解決合同爭(zhēng)端的兩種最終方式，屬于法律最終解決方式。國(guó)際仲裁慣例是或裁或?qū)徶疲春贤p方只能選擇仲裁或訴訟兩種方式中的一種，且結(jié)果具有最終法律約束力。仲裁的另一個(gè)特點(diǎn)是仲裁不執(zhí)行屬地原則，而由合同雙方共同選定某一仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行，由法院保證其得以強(qiáng)制執(zhí)行。

盡管仲裁或訴訟不是合同爭(zhēng)端采用最多、最合適的方式，但由于其具有法律的強(qiáng)制性，它的存在對(duì)雙方采用友好解決方式具有很強(qiáng)的造勢(shì)作用。在這兩種方式中廣般國(guó)家都強(qiáng)調(diào)盡量采用國(guó)際仲裁的方式，且多數(shù)標(biāo)準(zhǔn)合同條件都有專(zhuān)門(mén)的仲裁條款，合同雙方會(huì)在專(zhuān)用條款中將所要選擇的仲裁機(jī)構(gòu)給予明確。國(guó)際仲裁機(jī)構(gòu)都有一套自己嚴(yán)密成熟的仲裁章程、規(guī)則和程序。

世界各國(guó)一般都會(huì)制定仲裁法來(lái)規(guī)范仲裁行為，其中包括工程合同爭(zhēng)議仲裁。由于工程合同的專(zhuān)業(yè)復(fù)雜性，有些國(guó)家會(huì)針對(duì)工程仲裁專(zhuān)門(mén)立法和成立仲裁機(jī)構(gòu)。

美國(guó)仲裁協(xié)會(huì)(AAA)是美國(guó)最有權(quán)威的仲裁機(jī)構(gòu)。它制定了《建筑業(yè)仲裁規(guī)范》，該規(guī)則是由仲裁協(xié)會(huì)征求了美國(guó)土木建筑行業(yè)的討論意見(jiàn)后最后定稿的，作為仲裁法來(lái)執(zhí)行。仲裁規(guī)則對(duì)土木工程施工合同爭(zhēng)議的仲裁詳細(xì)規(guī)定了仲裁的組織、程序、工作方法、裁決方式、仲裁費(fèi)用等，是比較完善的仲裁法規(guī)。

德國(guó)的仲裁是由合同雙方各選定一仲裁機(jī)構(gòu)，由選定的兩個(gè)仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)商，若協(xié)商不成，或合同雙方對(duì)協(xié)商結(jié)果不服，再由兩個(gè)仲裁機(jī)構(gòu)共同選定第三個(gè)仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁，其結(jié)果為最終裁定。這與一般國(guó)際仲裁慣例不同。

三、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理(Risk Management)就是人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估、預(yù)防和控制的過(guò)程。建筑工程由于其規(guī)模大，周期長(zhǎng)，生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，在實(shí)施過(guò)程中存在著許多不確定的因素，比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的主動(dòng)控制。首先對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，然后將這些風(fēng)險(xiǎn)定量化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。國(guó)際上把風(fēng)險(xiǎn)管理看作是項(xiàng)目管理的組成部分。風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)控制是項(xiàng)目管理的兩大基礎(chǔ)。

在西方發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策中采用最多的措施，工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。

1·工程保險(xiǎn)

工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，向保險(xiǎn)人(公司)文付保險(xiǎn)技，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任。

國(guó)際上強(qiáng)制性的工程保險(xiǎn)主要有以下幾種:

·建筑工程一切險(xiǎn)，附加第三者責(zé)任險(xiǎn)。

·安裝工程一切險(xiǎn)，附加第三者責(zé)任險(xiǎn)。

·社會(huì)保險(xiǎn)(如人身意外傷害險(xiǎn)，雇主責(zé)任險(xiǎn)和其他國(guó)家法令規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn))。

·機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)。

·十年責(zé)任險(xiǎn)和二年責(zé)任險(xiǎn)。

·專(zhuān)業(yè)責(zé)任險(xiǎn)。

建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)是對(duì)工程項(xiàng)目在實(shí)施期間的所有風(fēng)險(xiǎn)(不包括除外責(zé)任)提供全面的保險(xiǎn)，即對(duì)施工期間工程本身、工程設(shè)備和施工機(jī)具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對(duì)因施工而給第三者(Third Party)造成的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

過(guò)去，一切險(xiǎn)的投保人多數(shù)為承包商，現(xiàn)在，國(guó)際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險(xiǎn)。

在國(guó)際上，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計(jì)、咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)人士均要購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)責(zé)任險(xiǎn)，對(duì)由于他們的設(shè)計(jì)失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險(xiǎn)公司賠償。

國(guó)際上工程涉及的自愿保險(xiǎn)有以下凡種:

·國(guó)際貨物運(yùn)輸險(xiǎn) (International Cargo Transport)

·境內(nèi)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)

·財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)

·責(zé)任險(xiǎn)

·政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)

·匯率保險(xiǎn)

美國(guó)保險(xiǎn)分為兩大類(lèi):一類(lèi)是生命和健康保險(xiǎn)，另一類(lèi)是財(cái)產(chǎn)和意外傷害。工程保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)。

美國(guó)工程保險(xiǎn)險(xiǎn)種:

·承建商險(xiǎn)(Builders Risk)，相當(dāng)于建筑工程一切險(xiǎn)。

·安裝工程險(xiǎn)(Installation Floater)，即安裝工程一切險(xiǎn)。

·勞工補(bǔ)償險(xiǎn) (Workers Compensation)，即工傷險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)。

·承包商設(shè)備險(xiǎn)(Contraction Equipment)。

·機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)(Automobile)。

·一般責(zé)任險(xiǎn)(General Liability)。

·職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)(Professional Risk)。

還有兩種由業(yè)主將工程項(xiàng)目各方風(fēng)險(xiǎn)綜合起來(lái)，統(tǒng)一向保險(xiǎn)公司投保的保險(xiǎn)項(xiàng)目，一是"綜合險(xiǎn)"(Wrap-up)，二是傘險(xiǎn)(Umbrella)。

美國(guó)工程保險(xiǎn)的通行做法和特點(diǎn)是:

·保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中充當(dāng)重要角色。

·健全的法律體系為工程保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提供了保障。

·投保人、保險(xiǎn)商通力合作是控制意外損失的有效途徑。

·保險(xiǎn)公司返賠率高、利潤(rùn)率低。

2·工程擔(dān)保

工程擔(dān)保是指擔(dān)保人 (一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人)應(yīng)工程合同一方(申請(qǐng)人)的要求向另一方 (債權(quán)人)作出的書(shū)面承諾。

工程擔(dān)保是工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設(shè)的順利進(jìn)行，許多國(guó)家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同條件中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。

國(guó)際上常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類(lèi)如下:

(1)投標(biāo)擔(dān)保 (Bid Bond/Tender Guarantee)。

指投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí)，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金(俗稱(chēng)抵押金)或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金額光標(biāo)價(jià)的0·5%-5%。

(2)反行擔(dān)保(Performance Bond)。

是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實(shí)施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負(fù)責(zé)繼續(xù)反行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的，且是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保。

(3)預(yù)付款擔(dān)保 (Advance Payment Guarantee)。

要求承包商提供的，為保證工程預(yù)付款用于該工程項(xiàng)目，不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃。

(4)維修擔(dān)保(Maintenance Bond)。

是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包商負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保。維修擔(dān)保可以單列，也可以包含在履約擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價(jià)款的5%作為維修保證金。

以上四種擔(dān)保是國(guó)際上常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類(lèi)，除此之外還有幾種:

(5)反擔(dān)保。

即擔(dān)保人為了防止向債權(quán)人賠付后，不能從被擔(dān)保人處取得補(bǔ)償，往往要求被擔(dān)保人另外提交反擔(dān)保作為擔(dān)保人開(kāi)具擔(dān)保的條件，這樣，一旦發(fā)生擔(dān)保人代被擔(dān)保人賠付后，就可以從反擔(dān)保的擔(dān)保人處取得補(bǔ)償。

(6)付款擔(dān)保( Payment Bond)

是指業(yè)主要求承包商提供的為保證承包商按時(shí)向分包商、供貨商、支付款的擔(dān)保。

(7)業(yè)主支付擔(dān)保。

指業(yè)主向承包商出具的擔(dān)保，業(yè)主如不按照合同規(guī)定的支付條件支付工程款給承包商，由擔(dān)保人向承包商付款。

(8)分包擔(dān)保(Subcontract Bonds)。

在工程建設(shè)中，總承包商要為分包商的工作對(duì)業(yè)主負(fù)完全的負(fù)責(zé)。因而，總承包商為了保障自己不被分包所累，防止分包商違約與負(fù)債，通常要求分包商提供履約擔(dān)保。

(9)臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保

篇(4)

【關(guān)鍵字】房地產(chǎn)公司；合同風(fēng)險(xiǎn)管理；優(yōu)化

引言

當(dāng)今的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可以說(shuō)是合同經(jīng)濟(jì)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷成熟，合同在企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為中越來(lái)越重要，合同管理在房地產(chǎn)項(xiàng)目管理中的作用也日益突出。西方諺語(yǔ)說(shuō)： “財(cái)富的一半來(lái)自合同”，合同是房地產(chǎn)公司投資開(kāi)發(fā)建設(shè)取得經(jīng)濟(jì)效益的橋梁和紐帶，同時(shí)也是開(kāi)發(fā)過(guò)程中產(chǎn)生一系列糾紛的根源，因此房地產(chǎn)公司應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況，以充分了解工程合同管理特點(diǎn)及存在的合同風(fēng)險(xiǎn)為前提，有效防控合同風(fēng)險(xiǎn)，理順與之相關(guān)的“法律線”、“利益線”、“管理線”，堵住合同管理漏洞，優(yōu)化合同風(fēng)險(xiǎn)管理，達(dá)到降低成本、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及提高公司經(jīng)濟(jì)效益的目的。

1 房地產(chǎn)公司工程合同管理的特點(diǎn)

（1）合同主體的多元性

一個(gè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)從開(kāi)發(fā)報(bào)建到最終完成實(shí)體項(xiàng)目涉及的合同類(lèi)型眾多，合同主體也是多元性的，房地產(chǎn)項(xiàng)目通常要簽訂的合同有：土地使用權(quán)出讓合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同、勘察合同、施工合同、材料設(shè)備供應(yīng)合同、租賃合同、項(xiàng)目貸款合同、廣告合同等，因此在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中，需要與不同的主體進(jìn)行合同洽談。

（2）合同條款的專(zhuān)業(yè)性

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)經(jīng)過(guò)了專(zhuān)業(yè)化的運(yùn)作后，模式已經(jīng)比較成熟了，所以項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中涉及到的大多數(shù)合同都有通用（固定）條款或者直接以格式合同來(lái)體現(xiàn)。例如在合同條款中對(duì)業(yè)主及承包商各自的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行了詳細(xì)地規(guī)定，且還規(guī)定了合同執(zhí)行過(guò)程中工程師處理問(wèn)題的職責(zé)和權(quán)限，包括由停工、變更、延誤、索賠、爭(zhēng)議、違約等原因造成的問(wèn)題。

（3）合同期限的長(zhǎng)期性

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)通常有一個(gè)較長(zhǎng)的周期，一般工程合同履行的時(shí)間跨度較大，有的甚至可以橫跨整個(gè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)周期，比如設(shè)計(jì)合同、施工合同、監(jiān)理合同等。

（4）合同履行的復(fù)雜性

由于合同期限比較長(zhǎng)，在合同履行過(guò)程中，市場(chǎng)、國(guó)家政策、法律法規(guī)、項(xiàng)目所處地域規(guī)劃或地理?xiàng)l件隨著時(shí)間的推移都有可能發(fā)生變化，這樣就會(huì)導(dǎo)致各種突發(fā)性事件的發(fā)生，雖說(shuō)可以依據(jù)相應(yīng)的合同條款進(jìn)行協(xié)商解決，但是由于房地產(chǎn)項(xiàng)目的合同標(biāo)的額通常都比較大，一旦有利益沖突的發(fā)生，就會(huì)出現(xiàn)各方因維護(hù)自身權(quán)利而展開(kāi)尖銳談判的局面，合同履行的難度大。

2 合同風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素

在合同的締結(jié)、簽訂及履行的過(guò)程中，由于工程建設(shè)的長(zhǎng)期性及復(fù)雜性，造成建設(shè)環(huán)境及各種外部條件多多少少會(huì)存在一些不確定的因素，事先難以在合同中完全規(guī)定，可能使已固定的合同條款發(fā)生變更，已約定的權(quán)利及義務(wù)關(guān)系出現(xiàn)偏移，合同風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生。構(gòu)成合同風(fēng)險(xiǎn)的要素主要有以下幾個(gè)方面：

（1）不可抗力。是指合同雙方都無(wú)法預(yù)測(cè)和控制的客觀事件，包括自然災(zāi)害、政治、市場(chǎng)變化、戰(zhàn)爭(zhēng)等，比如有關(guān)政府管理機(jī)構(gòu)延誤項(xiàng)目審批；工程項(xiàng)目與建設(shè)環(huán)境發(fā)生沖突，必須停工進(jìn)行處理等。

（2）工程設(shè)計(jì)不當(dāng)。主要有：由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤或者設(shè)計(jì)水平不高，導(dǎo)致施工圖紙出現(xiàn)較大紕漏；結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)太保守，導(dǎo)致樁基礎(chǔ)、配筋設(shè)計(jì)較浪費(fèi)；各專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)之間溝通協(xié)調(diào)不足，導(dǎo)致總體設(shè)計(jì)方案“篩子當(dāng)水桶”――漏洞百出；設(shè)計(jì)太粗略，標(biāo)注不細(xì)致，導(dǎo)致工程量清單編制失誤等等。

（3）地質(zhì)勘察報(bào)告失實(shí)，造成基礎(chǔ)設(shè)計(jì)存在偏差，施工工期的拖延。

（4）國(guó)家政策及法律法規(guī)變化。由于項(xiàng)目建設(shè)周期通常比較長(zhǎng)，建設(shè)過(guò)程中與房地產(chǎn)相關(guān)的國(guó)家政策及法律法規(guī)的變化可能時(shí)有發(fā)生，比如商品房預(yù)售的要求由正負(fù)零變?yōu)榉忭?，住宅的消防?yàn)收標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生改變、地下人防工程標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變動(dòng)等。

（5）合同文件的錯(cuò)誤、含糊。由于房地產(chǎn)公司的忽視或工作中失誤造成合同文件本身存在很多錯(cuò)誤和含糊不清的地方。比如：合同工期的約定太粗略；工程量清單不詳實(shí)，缺項(xiàng)漏項(xiàng)；合同條款漏洞百出，用詞不嚴(yán)謹(jǐn)；合同價(jià)款的支付及結(jié)算程序和時(shí)間約定不完善；對(duì)于物價(jià)上漲在合同文件中沒(méi)有約定相應(yīng)的調(diào)整條款等等。

（6）承包商選擇不當(dāng)。由于實(shí)際的承包商與投標(biāo)時(shí)所報(bào)的不是同一個(gè)人，房地產(chǎn)公司又容易被承包商“忽悠”，如果實(shí)際承包商的資質(zhì)不夠、信譽(yù)不好、施工能力不強(qiáng)、對(duì)資金不善管理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，工程變更頻繁，那么必定會(huì)給房地產(chǎn)公司帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

（7）監(jiān)理工程師選擇不當(dāng)。所聘用的監(jiān)理工程師工作上如果出現(xiàn)失誤或者不作為，勢(shì)必給承包商鉆管理空子的機(jī)會(huì)，必定會(huì)導(dǎo)致工程成本的增加，也很難保證工程質(zhì)量。

3 優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1 建立企業(yè)合同綜合管理體系

合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善可以說(shuō)是整個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的良好開(kāi)端，也是優(yōu)化房地產(chǎn)公司工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要前提。而合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在于合同綜合管理體系中，所以開(kāi)發(fā)商可以從建立和完善合同綜合管理體系入手，建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行全員、全過(guò)程、全方位的合同風(fēng)險(xiǎn)管理，達(dá)到杜絕合同失誤、避免合同糾紛、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。 圖1為企業(yè)合同綜合管理體系示意圖。

3.2 理順?lè)伞⒗?、管理三條“線”

對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)管理一般的做法是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)駕馭風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，而從合同管理的特點(diǎn)和合同風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素可以看出，除了建立合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系外，還必須理順?lè)?、利益、管理這三條“線”，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控，最終達(dá)到優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。

（1）理順“法律線”

少了法律的保障，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)將面臨著合同糾紛與管理失控的局面，會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)法繼續(xù)履行，嚴(yán)重的甚至無(wú)法達(dá)到合同的目的。所以，是否合法成為了合同風(fēng)險(xiǎn)防控的重要前提。首先要自覺(jué)接受法律的約束，按照法律的正常軌道運(yùn)行，合同條款必須按照《民法通則》、《合同法》及其他單行法律規(guī)范的規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格約定。其次，清楚地了解合同風(fēng)險(xiǎn)防控的主要節(jié)點(diǎn)，完善必需的條款，明確重要的條款；必須健全合同成立和生效的要件，規(guī)范整個(gè)操作流程；以“合法、平等、公平”為基本原則，設(shè)定雙方權(quán)利及義務(wù)，約定違約責(zé)任和救濟(jì)渠道等。

（2）理順“利益線”

可以說(shuō)，與合同有關(guān)的一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都受利益的驅(qū)使，并以利益為最終目標(biāo)。因此，利益是合同的核心內(nèi)容，是雙方合同締結(jié)的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力。理順“利益線”，必須對(duì)以下問(wèn)題有清醒地認(rèn)識(shí)：①我方的利益目標(biāo)是什么？②權(quán)利義務(wù)在合同相關(guān)條款中是否有明確的約定？③合同內(nèi)容中是否隱藏著利益的“漏洞”或者“定時(shí)炸彈”？事實(shí)證明，利益訴求的實(shí)現(xiàn)必須要以雙方當(dāng)事人對(duì)權(quán)利義務(wù)的明確約定為基礎(chǔ)――雙方當(dāng)事人應(yīng)積極地進(jìn)行談判商洽，修改并完善合同，將各方利益訴求落實(shí)于權(quán)利義務(wù)的具體條款中，使合同遵循約定步驟有序進(jìn)行。

（3）理順“管理線”。

加強(qiáng)合同管理，確保合同的立項(xiàng)審批、簽訂、履行按程序進(jìn)行，是風(fēng)險(xiǎn)防控的第三道關(guān)口。理順“管理線”，要充分發(fā)揮相關(guān)法規(guī)部門(mén)的作用，切合實(shí)際地完善合同內(nèi)部審批流程，嚴(yán)格把關(guān)合同的授權(quán)簽訂規(guī)則并加強(qiáng)合同的文本管理。堅(jiān)決杜絕“先簽訂后審查”以及“先履約后補(bǔ)約”的“風(fēng)險(xiǎn)裸奔”行為。把管理線延伸至合同行為的每一個(gè)過(guò)程，一方面，要確保合同的審批程序完整、符合規(guī)定，另一方面，也要使合同的后續(xù)履約處于持續(xù)監(jiān)控之中。當(dāng)然，這種管理絕不是一個(gè)企業(yè)的單個(gè)部門(mén)所能實(shí)現(xiàn)的，而需要構(gòu)建一個(gè)完整的體系架構(gòu)以及相關(guān)部門(mén)協(xié)力配合的監(jiān)督機(jī)制作為支撐。

4 結(jié)語(yǔ)

總而言之，優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)降低公司成本、防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、加快資金周轉(zhuǎn)速度以及提高公司經(jīng)濟(jì)效益意義重大。在國(guó)家調(diào)控政策不松懈的情況下，房地產(chǎn)公司一定要重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理，并建立起一整套切實(shí)有效可行的合同綜合管理體系；法律為先、立足利益、管理保障，有效防控合同行為的風(fēng)險(xiǎn)，才能保證房地產(chǎn)公司立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)

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篇(5)

關(guān)鍵詞：公路工程；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：X734文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

一、簡(jiǎn)介公路工程合同風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指在從事某項(xiàng)特定活動(dòng)中因不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失、自然破壞或損傷的可能性。合同的簽訂、變更、轉(zhuǎn)移、履行和終止都存在合同管理的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生合同管理風(fēng)險(xiǎn)的因素可分為客觀因素和主觀因素?？陀^因素是包含由國(guó)家法律政策的調(diào)整、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和自然災(zāi)害等外界環(huán)境因素，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)薄弱是產(chǎn)生合同管理風(fēng)險(xiǎn)的主觀因素。此外，合同管理人員的職業(yè)素質(zhì)不高以及合同風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全是產(chǎn)生合同管理風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。按合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式和產(chǎn)生原因，可將其分成技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主資信風(fēng)險(xiǎn)、合同條款風(fēng)險(xiǎn)、工程管理風(fēng)險(xiǎn)。

二、公路工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

1.對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中可能出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，現(xiàn)今的工程項(xiàng)目主要有以下幾個(gè)顯著的特點(diǎn)：工程投資額較大、施工時(shí)間較長(zhǎng)、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容細(xì)致且繁雜、項(xiàng)目涉及范圍廣、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)慘烈。簡(jiǎn)單的說(shuō)，工程項(xiàng)目是一個(gè)系統(tǒng)、復(fù)雜的工程。從而決定了，在項(xiàng)目具體實(shí)施過(guò)程中，由于政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、市場(chǎng)等因素的改變，工程項(xiàng)目將出現(xiàn)不同種類(lèi)和程度的風(fēng)險(xiǎn)。這需要工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的預(yù)測(cè)和分析，從而合理的管理風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和分析主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：根據(jù)過(guò)往的項(xiàng)目實(shí)施中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性應(yīng)急發(fā)生的時(shí)間、階段來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律；分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)項(xiàng)目施工、工程成本及施工時(shí)間等方面造成的影響；依據(jù)以往的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的案例，分析并找出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)間的內(nèi)部關(guān)系和發(fā)生條件。

2.有效預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，這也是它的本質(zhì)屬性，但是人們可以采取有效地措施來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的管理有兩個(gè)階段。第一階段，在風(fēng)險(xiǎn)未發(fā)生時(shí)，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效預(yù)防，包括采取正確、合理的防范措施防止風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，利用有效的方法降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目造成的不利影響，為可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)做預(yù)防和準(zhǔn)備工作。第二階段，對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地控制，降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，如果只由一方來(lái)承擔(dān)損失，這是不公平的，也不利于快速的解決風(fēng)險(xiǎn)。如果運(yùn)用合理的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地轉(zhuǎn)移，讓專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或造成風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的多方（發(fā)包人、承包商等）來(lái)共同承擔(dān)損失，這將很大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)的危害，減輕自身的損失。盡管工程施工已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，但是施工人員仍需采取措施來(lái)控制工程施工進(jìn)度和質(zhì)量，安全地進(jìn)行工程建設(shè)。

3.化風(fēng)險(xiǎn)為機(jī)遇，創(chuàng)造更高的盈利

風(fēng)險(xiǎn)離不開(kāi)盈利，承包商是因?yàn)橄胍@得更高的利潤(rùn)，才會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；盈利也離不開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)越大，盈利越高。運(yùn)用哲學(xué)的觀點(diǎn)來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)和盈利是矛盾和對(duì)立的統(tǒng)一體。如果承包商能在項(xiàng)目招投標(biāo)以及施工過(guò)程中，勤于分析風(fēng)險(xiǎn)因素，合理分析可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的大小和危害，采取有效措施降低損失，學(xué)會(huì)化風(fēng)險(xiǎn)為機(jī)遇，將獲得更高的盈利。

三、當(dāng)前我國(guó)公路合同管理存在哪些風(fēng)險(xiǎn)

目前，公路工程合同管理的現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，還存在著許多有待解決的問(wèn)題，這些問(wèn)題主要表現(xiàn)在合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)淡薄、合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息漏缺、合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職業(yè)素質(zhì)不高、合同風(fēng)險(xiǎn)管理的體制不健全四個(gè)方面，其具體內(nèi)容如下：

1.合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)淡薄

公路合同管理存在的風(fēng)險(xiǎn)之一就是風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)淡薄。有始以來(lái)，我國(guó)的合同管理受到了傳統(tǒng)管理模式的束縛，在合同訂立的過(guò)程中忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，僅僅局限于質(zhì)量的控制與施工進(jìn)度等方面，沒(méi)有系統(tǒng)的、明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)以及具體的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。

2.合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息漏缺

合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息漏洞是合同管理的瓶頸。由于公路合同管理的漏洞引起的糾紛，在合同管理的過(guò)程中比比皆是。而合同風(fēng)險(xiǎn)管理更是合同管理的薄弱環(huán)節(jié)，公路企業(yè)沒(méi)有給予合同管理足夠的重視，對(duì)于對(duì)方的違約行為后知后覺(jué)，缺乏索賠意識(shí)，從客觀上增加了公路企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有充分發(fā)揮合同在轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和再分配風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用。

3.合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職業(yè)素質(zhì)不高

在進(jìn)行合同管理的過(guò)程中管理人員自身職業(yè)素質(zhì)是否良好是影響工作的基礎(chǔ)因素，所以強(qiáng)化合同管理人員的職業(yè)素質(zhì)是當(dāng)前的首要的問(wèn)題。從事合同管理的相關(guān)工作人員是督察合同履行行為的主體，而現(xiàn)實(shí)工作過(guò)程中從建設(shè)單位到作業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)都不高，沒(méi)有辦法及時(shí)地認(rèn)識(shí)到合同管理內(nèi)容的變化和新要求，從而很難及時(shí)的察覺(jué)到風(fēng)險(xiǎn)并給予足夠的重視。

4.合同風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

合同管理體制不健全在一定程度上約束了合同管理。公路工程管理過(guò)程中，很多企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理并沒(méi)有建立系統(tǒng)化、制度化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。公路企業(yè)沒(méi)有重視風(fēng)險(xiǎn)管理，在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中主要依據(jù)少數(shù)有經(jīng)驗(yàn)的人員的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，具有盲目性，不能減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

四、如何降低風(fēng)險(xiǎn)

為了提高合同風(fēng)險(xiǎn)的整體管理水平，針對(duì)上述當(dāng)前我國(guó)公路合同管理存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，防范合同管理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，可以從以下幾個(gè)方面入手，闡述具體的降低風(fēng)險(xiǎn)的方法：

1.加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)是防范合同管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。在合同訂立的過(guò)程中，系統(tǒng)的、明確的指明風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，施工之前針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理方案；在合同管理的過(guò)程中，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，首先應(yīng)樹(shù)立良好的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和再分配風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。對(duì)于行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加大對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的宣傳力度；對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，不僅提高作業(yè)人員和管理人員的質(zhì)量意識(shí)和進(jìn)度意識(shí)，更應(yīng)該在強(qiáng)化人員的安全等方面的意識(shí)。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

隨著信息時(shí)代不斷深入，公路企業(yè)實(shí)施信息化的進(jìn)程也在不斷深入，迫切地完善風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)是至關(guān)重要的。對(duì)于合同管理而言，在投標(biāo)決策的過(guò)程中，企業(yè)可以通過(guò)完善風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和調(diào)查，通過(guò)調(diào)查找出對(duì)工程項(xiàng)目影響較大、引發(fā)較大損失的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，針對(duì)每一類(lèi)因素制定相應(yīng)地措施和策略來(lái)應(yīng)對(duì)。在項(xiàng)目建設(shè)的初期，通過(guò)合同以規(guī)范化的文字和條例的形式約束下來(lái)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)再分配的目的，并建立系統(tǒng)的、明確的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，降低風(fēng)險(xiǎn)。

3.提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職業(yè)素質(zhì)

當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以人為本的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，我們應(yīng)當(dāng)清楚的認(rèn)識(shí)到合同管理人員職業(yè)素質(zhì)在工作中的重要性。為了解決這一問(wèn)題，首先，作為企業(yè)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格的把握人才招聘第一關(guān)；其次，在后期在職人員的培訓(xùn)過(guò)程中，根據(jù)個(gè)人的能力，挑選出具備職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德的管理人員進(jìn)行合同管理工作；最后，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下，為了順應(yīng)潮流發(fā)展，應(yīng)當(dāng)定期的組織合同管理人員進(jìn)行學(xué)習(xí)，加強(qiáng)道德建設(shè)。

4.健全合同管理機(jī)制

公路風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是降低風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，做好監(jiān)督和完善制度是風(fēng)險(xiǎn)管理的。監(jiān)督易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的施工環(huán)節(jié)：勞務(wù)使用管理、資金使用管理、材料設(shè)備采購(gòu)管理，對(duì)著三大環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督管理；建立完善的仲裁制度，它是適合解決爭(zhēng)議的唯一方法；建立完整的公路索賠制度，學(xué)會(huì)科學(xué)的索賠，達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)再分配的動(dòng)態(tài)管理目的。

五、結(jié)語(yǔ)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，建設(shè)單位之間的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，可持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理不斷被熱化，建設(shè)單位要想獲得最大化的利潤(rùn)得以生存下去，必須應(yīng)用先進(jìn)的技術(shù)和管理方法來(lái)控制每個(gè)環(huán)節(jié)的收入和支出，從而降低風(fēng)險(xiǎn)，確保公路項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

參考文獻(xiàn)

[1]劉毅盼.我國(guó)高速公路工程建設(shè)單位合同管理研究[D].北京交通大學(xué),2012.

[2]曾.公路工程項(xiàng)目分包合同管理研究[D].長(zhǎng)安大學(xué),2013.

[3]鄭碧嬌.關(guān)于公路工程合同管理若干問(wèn)題的探討[J].中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品,2010,03:79.

篇(6)

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理

任何行業(yè)在獲得經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)都存在著或多或少的風(fēng)險(xiǎn)，因工程本身的技術(shù)復(fù)雜、難度大等特點(diǎn)使得其自身存在著許多不確定因素，這樣就決定了其是一項(xiàng)多風(fēng)險(xiǎn)的工程項(xiàng)目。所以，在工程管理中，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理就具有更重要的現(xiàn)實(shí)意義了。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過(guò)程，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。其內(nèi)容主要包括：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理的主體可以是任何組織和個(gè)人，包括個(gè)人、家庭、組織（包括營(yíng)利性組織和非營(yíng)利性組織）。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果等。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小的成本收獲最大的安全保障。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理成為一個(gè)獨(dú)立的管理系統(tǒng)，并成為了一門(mén)新興學(xué)科。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有多樣性，在一個(gè)項(xiàng)目中，有許多風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)存在。只有在了解工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的前提下，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析、評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，有效的控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。下面的表格為一個(gè)工程項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別原因：

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中依據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，通過(guò)程序化的決策，全面識(shí)別和衡量工程項(xiàng)目潛在的損失，從而制定一個(gè)與工程項(xiàng)目總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施體系，是最大限度降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最佳對(duì)策。

1、把握投資決策，加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理

1）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險(xiǎn)。這就要注意三方面：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊(duì)伍。二是樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是預(yù)先行動(dòng)，即主動(dòng)控制。項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段時(shí)間越長(zhǎng)，控制風(fēng)險(xiǎn)的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)罰措施。

2）把握投資風(fēng)險(xiǎn)因素分析，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。因影響工程項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)因素多，而且各種風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過(guò)研究項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可變性、多樣性和層次性來(lái)預(yù)測(cè)、評(píng)估，控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。層次分析模型可根據(jù)控制目標(biāo)的性質(zhì)和要求將控制目標(biāo)分解為不同的分目標(biāo)，并按照目標(biāo)之間的相互關(guān)聯(lián)影響及隸屬關(guān)系將目標(biāo)按不同的層次聚集組合，形成一個(gè)多層次的結(jié)構(gòu)模型，綜合得出需要的控制結(jié)果。如下為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程：

2、明晰合同細(xì)則，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理

工程項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款，對(duì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在簽約階段，項(xiàng)目管理者應(yīng)針對(duì)工程項(xiàng)目成立專(zhuān)門(mén)的談判小組，對(duì)合同標(biāo)的、工程承包方式、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程質(zhì)量、變更條款、付違約責(zé)任條款、結(jié)算方式、爭(zhēng)議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細(xì)化說(shuō)明切，忌含糊不清。同時(shí)結(jié)合市場(chǎng)形勢(shì)，強(qiáng)化項(xiàng)目管理者合同管理意識(shí)，不斷完善合同管理制度。

3、采用“工程量清單”報(bào)價(jià)招標(biāo)

“工程量清單”作為投標(biāo)企業(yè)作價(jià)的統(tǒng)一依據(jù)，由各企業(yè)自行制定每個(gè)分項(xiàng)的綜合單價(jià)，反映了工程的消耗和有關(guān)費(fèi)用，易于結(jié)合工程的具體情況進(jìn)行計(jì)價(jià)，更能反映工程的個(gè)別成本和實(shí)際造價(jià)；實(shí)行統(tǒng)一的工程量清單報(bào)價(jià)招標(biāo)，可以減少社會(huì)資源浪費(fèi)，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。與“工程總價(jià)報(bào)價(jià)”的做法相比，更具有科學(xué)性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規(guī)行為，又解決了采用定額加費(fèi)用招標(biāo)時(shí)定額缺項(xiàng)、特殊工藝計(jì)價(jià)無(wú)據(jù)可依，標(biāo)底價(jià)與各投標(biāo)單位報(bào)價(jià)很難統(tǒng)一，招投標(biāo)工作難度大的問(wèn)題。

4、改變項(xiàng)目目標(biāo)，回避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)回避策略是指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無(wú)其它策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對(duì)一項(xiàng)技術(shù)不太成熟的投資項(xiàng)目，如果通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)施將面臨巨大的威脅，項(xiàng)目管理組織又沒(méi)有其它可用的措施控制風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項(xiàng)目的實(shí)施，避免巨大的風(fēng)險(xiǎn)事故和財(cái)產(chǎn)損失。

5、完善項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

在我國(guó)，許多制度尚在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。我們要針對(duì)建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問(wèn)題，盡快建立參照國(guó)際慣例并符合中國(guó)實(shí)際的工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度，研究合理的工程擔(dān)保、保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用收取辦法。

6、建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，首先必須建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確職責(zé)，逐步形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。因?yàn)楣こ添?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不確定性，企業(yè)必須提高對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作，掌握不同工程的項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，確定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性，以便能夠從容準(zhǔn)確地應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)去面對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，用定性和定量相結(jié)合的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估，并采取相應(yīng)的對(duì)策。

三、結(jié)語(yǔ)

總體來(lái)說(shuō)，工程項(xiàng)目管理過(guò)程始終貫穿著風(fēng)險(xiǎn)管理，針對(duì)對(duì)工程項(xiàng)目所面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，深入研究，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項(xiàng)目全過(guò)程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，提高企業(yè)項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高管理水平和盈利能力?！?/p>

參考文獻(xiàn)

篇(7)

【關(guān)鍵詞】建筑施工企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理；思考

隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，利潤(rùn)空間的不斷減小，建筑行業(yè)已逐步成為微利行業(yè)，企業(yè)不能僅依靠規(guī)模來(lái)尋求發(fā)展的機(jī)會(huì)，施工項(xiàng)目管理從粗放型管理向精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變。建筑工程項(xiàng)目具有一次性，單件性的特點(diǎn)，決定了其不確定性因素的大量存在，而人們認(rèn)識(shí)這種不確定性的能力是極其有限的；建筑工程項(xiàng)目由于建設(shè)周期長(zhǎng)，參與單位多，不可避免地遇到許多諸如政治、經(jīng)濟(jì)、物價(jià)、氣候等不可抗力和不可預(yù)見(jiàn)事件；大型土木工程由于其技術(shù)、施工、材料等方面的大兵團(tuán)，存在著許多不可預(yù)見(jiàn)的干擾因素與施工障礙，如地下工程可能遇到與地質(zhì)勘探資料完全不同的地質(zhì)情況；工程項(xiàng)目由于合同方式是典型的對(duì)物關(guān)系，因而大量存在合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移因素，正是建筑工程項(xiàng)目本身的這些特點(diǎn)，決定了建筑工程施工比一般產(chǎn)品的生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，并且風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不有、無(wú)處不在，加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。

一、風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指由于可能發(fā)生的事件，造成實(shí)際結(jié)果與主觀預(yù)料之間的差異，并且這種結(jié)果可能伴隨某種損失的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、不確定性、不利性、可變性、相對(duì)性、風(fēng)險(xiǎn)和利益的對(duì)稱(chēng)性等特征。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，一是技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，包括設(shè)計(jì)技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)、施工技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)工藝及其它風(fēng)險(xiǎn)；二是非技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，包括自然及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)和材料及設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。

1.建筑企業(yè)面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)

（1）建筑市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)。建筑企業(yè)過(guò)剩的生產(chǎn)能力，導(dǎo)致建筑市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)和畸形競(jìng)爭(zhēng)，一個(gè)較好的工程項(xiàng)目，常有幾十家施工單位報(bào)名，經(jīng)過(guò)資格預(yù)審，還有10多家單位參與投標(biāo)，為了獲得生存機(jī)會(huì)，大多承包商苦苦支撐，甚至不惜以低于成本的價(jià)格承包工程。大部分業(yè)主單位為將物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給承包商，招標(biāo)發(fā)包時(shí)要簽訂固定價(jià)合同。過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)造成施工企業(yè)合理利潤(rùn)流失，給企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)帶來(lái)諸多困難，使施工項(xiàng)目承包過(guò)程伴隨著巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）業(yè)主拖欠工程款。拖欠工程款實(shí)質(zhì)上是業(yè)主把投資成本和投資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給施工企業(yè)的一種不平等的市場(chǎng)行為，有些施工企業(yè)由于多年累積的施工工程款而陷入經(jīng)濟(jì)上的惡性循環(huán)，承受著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）缺乏有效的約束機(jī)制。由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)和經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)工程保險(xiǎn)制度實(shí)行的范圍和實(shí)際作用十分有限，也不盡完善。

（4）社會(huì)誠(chéng)信體系和法律法規(guī)體系不健全。不完善的法律法規(guī)體系，使得社會(huì)誠(chéng)信體系難以健全，社會(huì)失信現(xiàn)象普遍，助長(zhǎng)商業(yè)欺詐、商務(wù)違約，加大了企業(yè)經(jīng)營(yíng)中信用風(fēng)險(xiǎn)。在建筑業(yè)工程司空見(jiàn)慣的招標(biāo)暗箱操作，施工過(guò)程中隨著肢解分包，拖延工程款等，均屬社會(huì)誠(chéng)信缺失造成的風(fēng)險(xiǎn)。不完善的誠(chéng)信機(jī)制使施工企業(yè)失去了對(duì)市場(chǎng)的合理預(yù)期，承受著較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.建筑施工企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

（1）投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)主要是投標(biāo)，通過(guò)投標(biāo)中來(lái)承攬工程。在目前投標(biāo)市場(chǎng)不規(guī)范的情況下，施工企業(yè)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在投標(biāo)成本與投標(biāo)回報(bào)中可能發(fā)生的

（2）合同風(fēng)險(xiǎn)。合同談判是項(xiàng)目中標(biāo)后甲乙雙方平等協(xié)商的過(guò)程，國(guó)家雖然制定了建筑工程施工合同的范本，但在業(yè)主優(yōu)越的市場(chǎng)地位面前，建筑企業(yè)在合同談判中可能遭遇“霸王條款：的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)：甲方（業(yè)主）改變工程款支付時(shí)限性規(guī)定的內(nèi)容，改變履約保證金的額度，要求墊資施工和降低施工期間支付比例，不講條件的工期要求及不以等的懲罰條款等。

（3）履約風(fēng)險(xiǎn)。合同實(shí)施階段是發(fā)包人和承包人共同履約的過(guò)程，施工企業(yè)將遇到兩個(gè)方面的履約風(fēng)險(xiǎn)。一方面，施工企業(yè)與業(yè)主簽訂工程合同后，按合同要向業(yè)主出具一定數(shù)額的履約保函和預(yù)付款保函（一般為合同價(jià)的10%），保函的方式有銀行擔(dān)保和現(xiàn)金擔(dān)保，在施工過(guò)程中，施工企業(yè)可能由于資金、成本、技術(shù)等因素的影響而未能履行合同所約定的義務(wù)，這些勢(shì)必帶來(lái)履約風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，履約風(fēng)險(xiǎn)還再現(xiàn)在執(zhí)行合同的誤差上，如業(yè)主拖延支付工程進(jìn)度款，使用承兌匯票支付工程進(jìn)度款等，都會(huì)給施工企業(yè)帶來(lái)意想不到的損失。

（4）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指施工企業(yè)自身利潤(rùn)（工程結(jié)算利潤(rùn)）的確定性。主要與施工企業(yè)的工程結(jié)算收入和工程成本相關(guān)，而目前建筑市場(chǎng)中的等份審計(jì)機(jī)構(gòu)的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)施工企業(yè)非常不利，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)出在兩個(gè)方面。一是項(xiàng)目中途變故的風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目建設(shè)和合同實(shí)施過(guò)程中總會(huì)發(fā)生合同內(nèi)容變更的事項(xiàng)，如設(shè)計(jì)變更、甲方指令變更、在原有合同內(nèi)容之外出現(xiàn)增減等，對(duì)原有合同的正常實(shí)施形成制約。二是竣工結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)。工程結(jié)算是項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的結(jié)果，建筑企業(yè)面臨著發(fā)生后期損失的風(fēng)險(xiǎn)，這主要表現(xiàn)在：業(yè)主方故意拖延竣工，為拖欠工程款制造理由；業(yè)主方不確定交工時(shí)間，為拖延制造依據(jù)；業(yè)主反復(fù)進(jìn)行工程造價(jià)審計(jì)，告別是委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，使合同價(jià)款不斷縮水；業(yè)主方付款時(shí)以物頂賬或制造工期和質(zhì)量借口，使工程尾款出現(xiàn)縮水和回收風(fēng)險(xiǎn)。

（5）采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)材料成本一般占總體成本的50%～70%，對(duì)二期工程成本影響極大，由于施工工期長(zhǎng)，建筑材料受市場(chǎng)的需求和宏觀經(jīng)濟(jì)的影響大，施工企業(yè)面臨著更大的材料采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

（6）工程分包風(fēng)險(xiǎn)。目前建筑活動(dòng)的體量和技術(shù)復(fù)雜程度日益提高，許多大型工程不依賴(lài)分包幾乎不可能按期完成。在設(shè)有分包的工程項(xiàng)目管理中，由于管理層和作業(yè)層分離，工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全等作業(yè)層影響或制約，項(xiàng)目管理可能由于對(duì)作業(yè)層缺乏有效的控制，使工程建設(shè)難以達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，給工程履約帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)去認(rèn)識(shí)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)，合理地使用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、管理方法、技術(shù)和手段對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的控制，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果，以最少的成本保證項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理工作。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、定性風(fēng)險(xiǎn)分析、定量風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制等。

三、施工企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.提高管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

我國(guó)施工企業(yè)中項(xiàng)目管理人才缺乏，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，其主要表現(xiàn)在：一是建筑工程質(zhì)量事故和安全事故頻繁發(fā)生；二是一些施工企業(yè)為了承攬到業(yè)務(wù)而拼命壓低報(bào)價(jià)；中標(biāo)后有可能收不抵支，造成虧損風(fēng)險(xiǎn)；或者偷工減料，造成安全風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)的管理人員應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，因?yàn)轫?xiàng)目管理方法的核心就是風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)管理。只有把兩者有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，才能使項(xiàng)目目標(biāo)盡可能可能地實(shí)現(xiàn)。在項(xiàng)目決策和項(xiàng)目實(shí)施中，都要制定一整套的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從而達(dá)到防險(xiǎn)、避險(xiǎn)的目的，減少損失，降低成本，提高效益。

2.加強(qiáng)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)，施工企業(yè)的管理者對(duì)于施工合同不但要把主要注意力放在造價(jià)上，而且要注意可能引起爭(zhēng)議的條款，特別是違約條款和索賠條款，一旦發(fā)生糾紛，往往對(duì)施工企業(yè)不利。

項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款。在施工合同示范文件中明確規(guī)定了業(yè)主和承包商之間的風(fēng)險(xiǎn)分配，如果業(yè)主的合同條款與之不符，應(yīng)逐條對(duì)比研究，分析是否隱含著風(fēng)險(xiǎn)。要特別注意合同條款是否不全面、不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)；合同條款是否存在著單方面約束性、是否存在著過(guò)于苛刻的責(zé)權(quán)利不平等條件；是否缺乏或具有不完善的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款；是否約定了解決糾紛的方式等等。

（2）利用合同形式控制風(fēng)險(xiǎn)施工企業(yè)應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和自身的實(shí)際情況，適當(dāng)選擇不同計(jì)價(jià)方式的合同形式，降低工程的合同風(fēng)險(xiǎn)。例如，對(duì)于水文地質(zhì)條件穩(wěn)定且施工企業(yè)有類(lèi)似的施工經(jīng)驗(yàn)的中小型工程項(xiàng)目，實(shí)際造價(jià)實(shí)在計(jì)劃造價(jià)的可能性不大，其風(fēng)險(xiǎn)量較小，可以采用自留風(fēng)險(xiǎn)的控制策略，用總價(jià)合同的報(bào)價(jià)方式；對(duì)于工程量變化的可能性及變化幅度均較大的工程項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)量較大，應(yīng)采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略，用單價(jià)合同方式報(bào)價(jià)，將工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給業(yè)主；對(duì)于無(wú)法測(cè)算成本狀況的工程貿(mào)然估價(jià)將可能導(dǎo)致極大的風(fēng)險(xiǎn)，只能用成本加酬金合同，將工程風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)移給業(yè)主。

3.利用保險(xiǎn)或要求對(duì)方擔(dān)保，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是以極小的代價(jià)換取最大的安全，是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要手段，也是企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)有利措施。我國(guó)已開(kāi)辦建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)，《建筑法》對(duì)此作了具體規(guī)定，施工企業(yè)應(yīng)依法投保。投保時(shí)要明確各方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，明確投保險(xiǎn)咱，要研究保險(xiǎn)合同的條款是否能保護(hù)自身利益。在國(guó)際工程承包中，在進(jìn)行施工投保時(shí)，要充分研究合同條款和保險(xiǎn)公司關(guān)于保險(xiǎn)條款的規(guī)定，最大限度地減少失誤和經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)于合作伙伴或業(yè)主方可能出現(xiàn)的資信風(fēng)險(xiǎn)，可要求對(duì)方出具擔(dān)保，如預(yù)付款信用擔(dān)保，業(yè)主支付信用擔(dān)保、履約擔(dān)保等。

4.利用風(fēng)險(xiǎn)獲取更大的經(jīng)濟(jì)效益

風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)并存，風(fēng)險(xiǎn)越大，利潤(rùn)越高，如果回避所有的風(fēng)險(xiǎn)，則會(huì)使施工企業(yè)失去發(fā)展的機(jī)遇，只有敢于正視風(fēng)險(xiǎn)，迎接挑戰(zhàn)，才能利用風(fēng)險(xiǎn)獲得相應(yīng)的效益。要做到這一點(diǎn)，對(duì)施工企業(yè)管理人員的素質(zhì)要求極高，要求管理人員必須具有廣博的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和較強(qiáng)的應(yīng)變能力，在工程管理中，認(rèn)真分析和發(fā)現(xiàn)可能利用的風(fēng)險(xiǎn)，充分分析風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定相應(yīng)的對(duì)策和具體實(shí)施方案，以便獲取利潤(rùn)。如業(yè)主方的工程管理水平不高或制定的合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)時(shí)，施工企業(yè)便可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)慣例、雇主提出的工程變更等，提出索賠，維護(hù)自身的合法權(quán)益，從而獲得比原來(lái)預(yù)計(jì)的更大的經(jīng)濟(jì)效益。

5.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)估工作，不斷提高施工企業(yè)的管理水平

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果和效益作出系統(tǒng)的、客觀的評(píng)價(jià)和估計(jì)。施工企業(yè)可能通過(guò)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的檢查總結(jié)，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法是否恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的成果和收益是否合理等。通過(guò)分析評(píng)價(jià)，找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為未來(lái)新項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供參考，不斷提高施工企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。

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