序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn) 持續(xù)性 規(guī)范策略 措施

一、引言

金融風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在成長(zhǎng)發(fā)展過(guò)程中不可避免的現(xiàn)象，在應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中商業(yè)銀行如果不能處理好，那么動(dòng)態(tài)的金融風(fēng)險(xiǎn)很有可能會(huì)影響到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的正常運(yùn)行，并對(duì)其發(fā)展產(chǎn)生極其不利的影響。2012年6月7日，銀監(jiān)會(huì)正式頒布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定2013年1月1日起正式實(shí)施，要求商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)的監(jiān)管要求。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)表現(xiàn)

（一）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理，融資不當(dāng)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)喪失償債能力最終導(dǎo)致銀行預(yù)期效益下降的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中必然要面對(duì)的一個(gè)現(xiàn)實(shí)性問(wèn)題財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在往往是客觀存在的，銀行管理者只能通過(guò)加強(qiáng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)，但是不能完全消除其風(fēng)險(xiǎn)的存在。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在成長(zhǎng)發(fā)展過(guò)程中，其利益實(shí)現(xiàn)和交易對(duì)手自身的信用額度有一定的關(guān)聯(lián)性，如果商業(yè)銀行的交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，這種損失成為信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)增大會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)行產(chǎn)生致命性的打擊。

（四）利率風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行的不斷增加，導(dǎo)致市場(chǎng)利率變動(dòng)性加大，其中利率風(fēng)險(xiǎn)指的是市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，其中商業(yè)銀行在利率變動(dòng)大的情況下面臨的是議價(jià)能力的低下導(dǎo)致商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)較大。

金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展是十分不利的，但是很多商業(yè)銀行的成長(zhǎng)和發(fā)展過(guò)程中總是會(huì)不可避免的發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，理性的分析金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)以及引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的因素，只有在對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)化的分析的基礎(chǔ)之上才能有效規(guī)范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、《辦法》對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響

（一）資本定義發(fā)生變化可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行資本充足率有所下降

在《辦法》中增加了核心一級(jí)資本的扣除項(xiàng)目，調(diào)整計(jì)入二級(jí)資本貸款損失準(zhǔn)備口徑，逐步剔除不合格二級(jí)資本工具，這些都會(huì)造成資本的減少。

（二）《辦法》的頒布對(duì)商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)模式有了更高的要求，包括將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算范疇，取消對(duì)境外和國(guó)內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

《辦法》的頒布對(duì)商業(yè)銀行的資本管理能力有了更高的要求，商業(yè)銀行內(nèi)部面臨著更加嚴(yán)峻的考驗(yàn)。

1.融資方式有待改變。新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更加強(qiáng)調(diào)普通股民等核心一級(jí)資本對(duì)商業(yè)銀行的影響，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行需要依靠發(fā)行次級(jí)債等方式補(bǔ)充附屬資本的作用有所減弱，商業(yè)銀行在這種情況下只能向更高成本發(fā)行股票籌集資金的方式轉(zhuǎn)變。

2.傳統(tǒng)盈利模式受到制約?！掇k法》對(duì)資本的硬約束會(huì)限制傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，尤其會(huì)到那些以利益差為主要利潤(rùn)來(lái)源的盈利模式將會(huì)造成負(fù)面影響，進(jìn)而影響銀行利潤(rùn)的增加。

3.信貸結(jié)構(gòu)急需調(diào)整?！掇k法》在強(qiáng)化商業(yè)銀行的資本約束機(jī)制的同時(shí)也下調(diào)了小型企業(yè)和個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，商業(yè)銀行在這種情況下要積極調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型勢(shì)必成為提高自身利潤(rùn)的一條重要渠道。

四、金融風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)性的分析

金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因王往往比較復(fù)雜，其中既包括客觀因素，又包括主觀因素，客觀因素指的是國(guó)家政策的變化，人民幣升值，國(guó)外企業(yè)進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)等等原因，其中客觀因素往往具有不可避免的特征。主觀因素包括商業(yè)銀行管理人員對(duì)市場(chǎng)的認(rèn)識(shí)不清，商業(yè)銀行市場(chǎng)信用額度下降，這些都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)。為了降低金融風(fēng)險(xiǎn)的破壞性，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，對(duì)于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展方式有重要作用。

金融風(fēng)險(xiǎn)在時(shí)間上具有持續(xù)性，不會(huì)隨著時(shí)間的推移而消逝，在時(shí)間序列方差中呈現(xiàn)不規(guī)則的波動(dòng)。金融風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性又稱為發(fā)差持續(xù)性，風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性將會(huì)對(duì)企業(yè)的投資產(chǎn)生持續(xù)的影響，因此應(yīng)該引起商業(yè)銀行的高度重視。加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)性的研究，從而制定有效的投資策略，降低商業(yè)銀行投資風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益。

五、規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的策略

（一）完善商業(yè)銀行的預(yù)警系統(tǒng)

金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是建立在商業(yè)銀行對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)之上的，建立完善的預(yù)警系統(tǒng)對(duì)商業(yè)銀行抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。在金融預(yù)警系統(tǒng)下，商業(yè)銀行內(nèi)部的各項(xiàng)活動(dòng)都會(huì)受到嚴(yán)格的監(jiān)管，隨著我國(guó)商業(yè)銀行的高速發(fā)展，商業(yè)銀行要根據(jù)自身情況，積極研發(fā)和自身企業(yè)相符合的預(yù)警系統(tǒng)，定期實(shí)施金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，降低金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行造成的負(fù)面影響。

（二）優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)

隨著時(shí)代的發(fā)展，各行各業(yè)在發(fā)展過(guò)程中要根據(jù)時(shí)代的發(fā)展調(diào)整結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行也不例外，商業(yè)銀行在其發(fā)展的過(guò)程中，需要根據(jù)時(shí)代的變化積極采取措施進(jìn)行改革，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，進(jìn)而提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量。提高服務(wù)水平，從而增加核心競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，在金融市場(chǎng)中可以占據(jù)一席之地。

（三）強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的分析和監(jiān)管

要重點(diǎn)關(guān)注商業(yè)銀行《辦法》實(shí)施前后各項(xiàng)工作指標(biāo)的變化情況，防止商業(yè)銀行為了達(dá)到指標(biāo)而進(jìn)行違法操作所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)過(guò)程中根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的高度確定審計(jì)的范圍，內(nèi)容和重點(diǎn)

在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)過(guò)程中，根據(jù)國(guó)有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高低確定審計(jì)的范圍，內(nèi)容和重點(diǎn)，要加強(qiáng)對(duì)那些新生金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，提高國(guó)家相關(guān)的法律和制度建設(shè)，促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的下降。

六、結(jié)束語(yǔ)

加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性原因的研究有利于減輕商業(yè)銀行面臨的危險(xiǎn)，有利于為銀行規(guī)定規(guī)避策略。但是對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性研究，我國(guó)僅僅是一個(gè)開(kāi)始，這就需要廣大的金融人士在今后的工作中要不斷累積經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)相關(guān)的理論，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的有序發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]唐勇，張世英，張瑞鋒.基于高頻方差持續(xù)的資本資產(chǎn)定價(jià)模型研究[J].2006（10）

篇(2)

【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù) 互聯(lián)網(wǎng)金融

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)不斷創(chuàng)新，使得人民群眾的生活方式得到了極大的改變，人們的交易方式逐步從傳統(tǒng)的先進(jìn)交易轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮咏灰椎男问健；ヂ?lián)網(wǎng)金融受到社會(huì)的廣泛關(guān)注，尤其是“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略思想提出之后，互聯(lián)網(wǎng)金融更是以雨后春筍般的態(tài)勢(shì)在社會(huì)范圍內(nèi)滲透開(kāi)來(lái)。城市商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深化的標(biāo)志?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生，使得城市商業(yè)銀行擁有了新的發(fā)展基于，但是也面臨新一輪的挑戰(zhàn)。因此，筆者針對(duì)“城市商業(yè)銀行如何運(yùn)用好互聯(lián)網(wǎng)金融”一題的研究具有現(xiàn)實(shí)意義。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融概述

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展如火如荼?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生和發(fā)展為金融改革提供了有效路徑，使融資市場(chǎng)逐步變?yōu)橐韵M(fèi)者為導(dǎo)向的競(jìng)爭(zhēng)型行業(yè)，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的概念

互聯(lián)網(wǎng)金融是將傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有機(jī)整合的新興產(chǎn)業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融以現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)作為媒介，為傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)增添了透明度更強(qiáng)、參與度更高、協(xié)作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特色。廣義上將一切金融業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的結(jié)合都屬于互聯(lián)網(wǎng)金融范疇，包括且不僅包括第三方支付、在線理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售、信用評(píng)價(jià)審核、金融中介、金融電子商務(wù)眾籌創(chuàng)富通寶等模式。互聯(lián)網(wǎng)金融并不是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融業(yè)的簡(jiǎn)單結(jié)合，而是用戶在熟悉和接受電子商務(wù)為主的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平后，適應(yīng)社會(huì)進(jìn)步需求而產(chǎn)生的全新金融業(yè)務(wù)模式和金融業(yè)務(wù)類型。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景

受到我國(guó)經(jīng)濟(jì)體歷史因素的制約，中小微企業(yè)長(zhǎng)期存在融資困難的現(xiàn)象。隨著信息技術(shù)的迅速發(fā)展，電商平臺(tái)的建立，通過(guò)電商平臺(tái)可以發(fā)現(xiàn)民間潛藏著巨大的閑置資金，以此為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)金融必將大放異彩，為中小微企業(yè)有效融資提供平臺(tái)，為中小微企業(yè)發(fā)展帶來(lái)有利發(fā)展契機(jī)。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融是以電子商務(wù)平臺(tái)的成熟為主要背景產(chǎn)生的金融衍生品。

（三）互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)作為全新的社會(huì)生產(chǎn)力為企業(yè)帶來(lái)了諸多發(fā)展商機(jī)，互聯(lián)網(wǎng)金融是伴隨電子商務(wù)平臺(tái)產(chǎn)生的金融領(lǐng)域新生力量，互聯(lián)網(wǎng)金融具備融資市場(chǎng)的特性。企業(yè)資源是企業(yè)發(fā)展的重要信息基礎(chǔ)，而互聯(lián)網(wǎng)金融可以在互聯(lián)網(wǎng)中挖掘更多、更優(yōu)的潛在客戶，具有金融消費(fèi)者廣泛的特點(diǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對(duì)城市商業(yè)銀行帶來(lái)的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)于城市商業(yè)銀行而言是一把“雙刃劍”，首先其能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供便利的條件和技術(shù)上的支持，使得城市商業(yè)銀行在發(fā)展實(shí)踐中具有一定的機(jī)遇性，但是也對(duì)城市商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)一定的挑戰(zhàn)。為了能夠細(xì)節(jié)化的研究城市商業(yè)銀行如何有效運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融這一具有現(xiàn)代化特征的金融服務(wù)形式，需要將互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對(duì)于城市商業(yè)銀行帶來(lái)挑戰(zhàn)進(jìn)行把握，以便在日后的發(fā)展進(jìn)程中實(shí)施有效的策略應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。

（一）城市商業(yè)銀行的地位受到挑戰(zhàn)

銀行的產(chǎn)生，對(duì)世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)了極大的力量，因?yàn)殂y行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)揮調(diào)節(jié)作用的重要金融機(jī)構(gòu)，更是調(diào)節(jié)社會(huì)范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的重要基礎(chǔ)。國(guó)家的諸多金融政策都必要通過(guò)銀行進(jìn)行實(shí)施和部署，尤其是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革深化的經(jīng)濟(jì)建設(shè)背景下，城市商業(yè)銀行在維護(hù)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)、保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)健康有序發(fā)展方面更是發(fā)揮不可替代的作用。從本質(zhì)上講，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生和快速發(fā)展，使得城市商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)提高，而風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源在于互聯(lián)網(wǎng)金融憑借良好的高效的信息采集系統(tǒng)和廣泛性的信息梳理系統(tǒng)，對(duì)客戶的信息進(jìn)行的壟斷式的整合，城市商業(yè)銀行的客戶信息獲取量不斷降低，使得其在發(fā)展特色服務(wù)和增值服務(wù)的實(shí)踐中，往往不能夠針對(duì)客戶的實(shí)際需求進(jìn)行，呈現(xiàn)捉襟見(jiàn)肘的局面。

（二）城市商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)受到挑戰(zhàn)

在以往的發(fā)展歷程中，城市商業(yè)銀行的社會(huì)地位極高，由于其在經(jīng)濟(jì)建設(shè)領(lǐng)域發(fā)揮重要的作用，使得城市商業(yè)銀行在漫長(zhǎng)的進(jìn)程中擁有了諸多優(yōu)勢(shì)，主要體現(xiàn)在政府的政策支持、資金成本、信用成本和作業(yè)成本四個(gè)方面。但是伴隨信息技術(shù)的發(fā)展，使得互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生，互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)容是以互聯(lián)網(wǎng)為媒介的一種全新的金融服務(wù)體系，這種獨(dú)具時(shí)代特征的進(jìn)容工具為金融主體辦理金融業(yè)務(wù)提供了更加便捷、平等的平臺(tái)，進(jìn)而導(dǎo)致了城市商業(yè)銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)慢慢的弱化，受到了一定的挑戰(zhàn)。

三、城市商業(yè)銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融有機(jī)整合的策略

通過(guò)前文的闡述，可以發(fā)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展使得城市商業(yè)銀行面臨更加激烈、多元化的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，城市商業(yè)銀行若想在紛繁復(fù)雜的競(jìng)爭(zhēng)中繼續(xù)保持其原有的地位和優(yōu)勢(shì)，不應(yīng)故步自封，而是需要突破傳統(tǒng)銀行的發(fā)展模式，在實(shí)踐中逐漸將互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)融入到自身的發(fā)展中，使得自身的發(fā)展能夠利用現(xiàn)代化的科學(xué)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境。筆者現(xiàn)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及城市商業(yè)銀行發(fā)展實(shí)際，提出以下應(yīng)用策略：

（一）電商平臺(tái)業(yè)務(wù)的積極開(kāi)展

縱觀城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷程，其在歷史的潮流中具有一定的先天性優(yōu)勢(shì)，業(yè)務(wù)范圍廣泛、客戶數(shù)量龐大、客戶基礎(chǔ)良好等都是其進(jìn)一步發(fā)展中的優(yōu)勢(shì)。而電商平臺(tái)是伴隨科學(xué)技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物，在社會(huì)各領(lǐng)域都取得了良好的反饋效果。因此，城市商業(yè)銀行在整合互聯(lián)網(wǎng)金融力量方面首先應(yīng)該開(kāi)展電商平臺(tái)。為廣大客戶提供更加便捷的交流空間，使得客觀辦理業(yè)務(wù)不用受到時(shí)間和空間的雙重制約，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)即可實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)咨詢和辦理。通過(guò)電商平臺(tái)的搭建，保證城市商業(yè)銀行的資金支持、結(jié)算能力、信貸能力等方面的優(yōu)勢(shì)得到全方位的發(fā)揮。

（二）有效利用新金融力量

眾所周知，城市商業(yè)銀行作為現(xiàn)階段市場(chǎng)上的重要金融服務(wù)實(shí)體機(jī)構(gòu)，其融貸功能的發(fā)揮主要依賴于資金流動(dòng)性的轉(zhuǎn)換和信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。這就要求，城市商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，全面整合和利用現(xiàn)代高新技術(shù)的力量和新的金融力量，使得穿同金融業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)融會(huì)貫通和資源互補(bǔ)。利用新金融力量首先應(yīng)該將與時(shí)俱進(jìn)的理念金融貫徹和落實(shí)，使得城市商業(yè)銀行在日后的發(fā)展中能夠具有先進(jìn)的眼光；然后需要在具體的操作過(guò)程中循序漸進(jìn)，避免“一刀切”的現(xiàn)象造成新金融力量對(duì)傳統(tǒng)金融服務(wù)造成的沖擊過(guò)大。

（三）創(chuàng)新發(fā)展線上評(píng)級(jí)風(fēng)控機(jī)制

伴隨信息時(shí)代的全面到來(lái)，一切工作的基礎(chǔ)都應(yīng)建立在高效、科學(xué)、規(guī)范的信息資源上，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本要求，也是提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的重要保證。風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制實(shí)質(zhì)上是信息資源的一種，而互聯(lián)網(wǎng)金融的有效應(yīng)用勢(shì)必對(duì)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系提出了若干質(zhì)疑，以往的風(fēng)控機(jī)制已經(jīng)不能完全適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融模式。另外，需要對(duì)風(fēng)控體系的模式和思路進(jìn)行全面的創(chuàng)新發(fā)展，使得傳統(tǒng)風(fēng)控體系中的漏洞能夠被線上信用評(píng)級(jí)體系所填補(bǔ)，線上風(fēng)控體系的不足被線下風(fēng)控體系有效解決。

（四）基于互聯(lián)網(wǎng)金融，實(shí)現(xiàn)城市商業(yè)銀行的全面改革

伴隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，城市化進(jìn)程的加快，城市商業(yè)銀行在未來(lái)的發(fā)展中具有極大的空間，所以城市商業(yè)銀行應(yīng)該緊隨時(shí)代的腳步、把握時(shí)代的脈搏，與時(shí)俱進(jìn)的實(shí)現(xiàn)自身的完善，保證其在日后的發(fā)展中能夠?yàn)樯鐣?huì)貢獻(xiàn)更大的力量。城市商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)，逐步實(shí)現(xiàn)“三位一體化”電商平臺(tái)的構(gòu)建，使得互聯(lián)網(wǎng)金融與實(shí)體銀行的金融服務(wù)呈現(xiàn)相輔相成的發(fā)展局面。另外，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融獲取信息資源方面的優(yōu)勢(shì)，變革傳統(tǒng)發(fā)展中信息來(lái)源單一的發(fā)展模式，使得城市商業(yè)銀行能夠獲得更加全面的客戶信息，滿足其發(fā)展要求。

將互聯(lián)網(wǎng)金融有效的融入到城市商業(yè)銀行的發(fā)展中，是全面提高城市商業(yè)銀行發(fā)展水平的要求，是城市商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變服務(wù)理念、提高增值服務(wù)質(zhì)量的要求，是滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下城市商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展的要求。希望通過(guò)文章的闡述，能夠?yàn)槌鞘猩虡I(yè)銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供理論支持，為城市商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)性化服務(wù)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，促進(jìn)城市商業(yè)銀行中互聯(lián)網(wǎng)金融的有效應(yīng)用，進(jìn)而使得城市商業(yè)銀行能夠在新經(jīng)濟(jì)時(shí)代實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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篇(3)

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；改革；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、農(nóng)村商業(yè)銀行概述

1.農(nóng)村商業(yè)銀行的定義

農(nóng)村商業(yè)銀行（Rural commercial bank）是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其它經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的地方性股份制金融機(jī)構(gòu)。近幾年，隨著新農(nóng)村建設(shè)步伐的加快，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也出現(xiàn)了高速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，農(nóng)村對(duì)金融的需求也日益增加。在傳統(tǒng)的農(nóng)村金融系統(tǒng)中，農(nóng)村信用合作社占主要地位，但農(nóng)村信用社多以提供存取款業(yè)務(wù)為主，貸款供給極少，這也嚴(yán)重妨礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在此金融背景下，通過(guò)對(duì)農(nóng)村信用合作社進(jìn)行改革，建立農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)，從而極大地完善農(nóng)村金融環(huán)境。農(nóng)村商業(yè)銀行主要有支持“三農(nóng)”、支持地方經(jīng)濟(jì)的特色發(fā)展、服務(wù)于中小企業(yè)的發(fā)展、抵御金融危機(jī)等重要作用。當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行在國(guó)家不斷推進(jìn)金融改革的過(guò)程中，將面臨著更復(fù)雜的形勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇共存。

2.我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

自2003年我國(guó)第一家農(nóng)村商業(yè)銀行掛牌成立至今，農(nóng)村商業(yè)銀行不斷發(fā)展，銀行數(shù)量不斷增加，也積累了很多成功的經(jīng)驗(yàn)。農(nóng)村商業(yè)銀行在不斷改善農(nóng)村金融環(huán)境的同時(shí)，也使得農(nóng)村信用治理模式也發(fā)生了深刻的變化。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)已組建農(nóng)村商業(yè)銀行約303家，并有農(nóng)村合作銀行約210家，另外，還有約1400家農(nóng)村信用合作社已經(jīng)基本達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件。由此可見(jiàn)，在短短的十年間，農(nóng)村商業(yè)銀行得到了飛速發(fā)展。通過(guò)研究當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的地域分布可以發(fā)現(xiàn)，我國(guó)南方省份的農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量遠(yuǎn)超過(guò)北方省份；其次，由于東南沿海農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量也相對(duì)較多，而經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的西北地區(qū)，農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量就要少很多；另外，農(nóng)業(yè)大省山東、河南、江西、安徽、湖南等省份也是農(nóng)村商業(yè)銀行重點(diǎn)發(fā)展的省份。

二、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行存在的問(wèn)題

1.內(nèi)部問(wèn)題

（1）思想認(rèn)識(shí)不到位

在多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的組建過(guò)程中，原有的農(nóng)村合作農(nóng)村商業(yè)銀行在較短的時(shí)間內(nèi)完成股份制改革，體制上完成了轉(zhuǎn)變，但管理層人員在思想上對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能認(rèn)識(shí)不足，農(nóng)商行不能發(fā)揮改善農(nóng)村金融環(huán)境的作用。

（2）經(jīng)營(yíng)管理制度欠缺

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)行股份制銀行的組織架構(gòu)，股權(quán)主要為法人股及自然人股，法人股則主要是以地方的民營(yíng)企業(yè)為主，相比其它商業(yè)銀行，缺少優(yōu)質(zhì)股東，獨(dú)立董事及監(jiān)事等管理層人員主要為科研學(xué)者，對(duì)于銀行缺乏相應(yīng)的掌控及管理能力，這在一定程度上制約了農(nóng)商行的發(fā)展；其次，缺乏完善的人事管理制度，人員的選拔、聘用、考核、監(jiān)督及激勵(lì)制度不完善，影響了工作人員日常的辦事效率。

（3）缺乏優(yōu)秀的管理創(chuàng)新人才

農(nóng)村商業(yè)銀行尚處于發(fā)展初期，各項(xiàng)管理制度尚未完善，人才儲(chǔ)備不足，缺乏金融產(chǎn)品創(chuàng)新人才，極大制約了農(nóng)商行的進(jìn)一步發(fā)展壯大。

（4）缺少資金支持

農(nóng)村商業(yè)缺少足夠的公信力，缺少像國(guó)有銀行和全國(guó)股份制銀行那樣的資金支持，在吸收存款時(shí)也會(huì)面臨不同程度的地域限制，這些都導(dǎo)致了農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中缺少足夠的資金支撐。

2.外部危機(jī)

（1）外部競(jìng)爭(zhēng)壓力較大

農(nóng)村商業(yè)銀行的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力主要來(lái)自兩個(gè)方面，一是國(guó)有銀行占主導(dǎo)地位的金融系統(tǒng)制約農(nóng)商行的發(fā)展，二是只從事存款業(yè)務(wù)的郵政儲(chǔ)蓄對(duì)農(nóng)商行造成的擠出效應(yīng)，另外，現(xiàn)存的其它金融機(jī)構(gòu)也增加了農(nóng)商行的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力。

（2）消費(fèi)者的選擇增加

伴隨著某些地區(qū)城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程的加快，農(nóng)村商業(yè)銀行失去了原有的壟斷地位。特別是在郊區(qū)、城鄉(xiāng)結(jié)合部以及村鎮(zhèn)，隨著金融機(jī)構(gòu)的增多，消費(fèi)者更愿意選擇擁有較高認(rèn)知度的國(guó)有銀行，且消費(fèi)者的金融需求偏好發(fā)生變化，對(duì)于金融理財(cái)產(chǎn)品的需求增加，這些都制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

（3）銀行業(yè)務(wù)發(fā)展滯后

伴隨著人民生活水平的不斷提高，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型、服務(wù)方式、管理手段都發(fā)生了巨大的改變，個(gè)人金融業(yè)務(wù)不斷增加，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助銀行都新型服務(wù)方式逐漸完善，而農(nóng)村商業(yè)銀行受限于自身資源的缺乏，現(xiàn)代化建設(shè)步伐明顯滯后，這也是農(nóng)商行的外部危機(jī)之一。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述及產(chǎn)生原因

1.農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因各種因素的不確定變動(dòng)而受到損失的可能性，主要包括外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、貨幣的購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及資本風(fēng)險(xiǎn)等。一般情況下，不確定的經(jīng)濟(jì)行為是造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，銀行往往會(huì)因經(jīng)營(yíng)策略不恰當(dāng)而引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)的農(nóng)村商業(yè)銀行處于發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，隨之而來(lái)的是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的增加。農(nóng)商行為追求商業(yè)利益最大化，在金融活動(dòng)中往往會(huì)選擇淡化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這也使得本就處于高風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行面臨更為危險(xiǎn)的境地。只有認(rèn)真分析農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因，才能真正保證農(nóng)商行的健康穩(wěn)定發(fā)展。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因

（1）銀行自身的粗放式管理

農(nóng)村商業(yè)銀行自身的粗放式管理是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之一。作為農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)策略的制定者，管理層的管理水平及管理理念對(duì)于銀行的發(fā)展至關(guān)重要，若經(jīng)營(yíng)策略不當(dāng)，則很容易產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一方面，當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行大多是由農(nóng)村信用合作社經(jīng)過(guò)改革組建而成的，農(nóng)商行的管理層大多是原有的農(nóng)村信用合作社的管理人員，這也造成了農(nóng)商行的管理人員整體素質(zhì)不高，粗放式管理理念增大了出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。另一方面，農(nóng)村商業(yè)銀行的信息獲取渠道有限，作為一個(gè)服務(wù)“三農(nóng)”的銀行企業(yè)，如果不能實(shí)時(shí)得了解關(guān)于“三農(nóng)”的市場(chǎng)信息，那么在實(shí)際的工作過(guò)程中勢(shì)必給農(nóng)商行的財(cái)務(wù)狀況帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）缺乏足夠的控制能力

當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行由于組建時(shí)間較短，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的應(yīng)對(duì)能力，也沒(méi)有良好的控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。這種控制能力的缺乏主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，首先，在放貸過(guò)程中缺乏有效的監(jiān)管，放貸流程缺乏規(guī)范；在放貸過(guò)程中，只注重放貸速度，忽略放貸質(zhì)量，潛在風(fēng)險(xiǎn)逐年加大，也弱化了銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。其次，多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)失衡，籌資負(fù)債規(guī)模較大，資本周轉(zhuǎn)困難等。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象主要為廣大農(nóng)民及農(nóng)村中小企業(yè)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展自然氣候的影響較大，降水情況、旱澇災(zāi)害以及其它自然災(zāi)害都是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素之一，這也造成了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性，對(duì)于本來(lái)就缺乏控制與管理能力銀行系統(tǒng)是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)。

（3）新形勢(shì)下面臨更多挑戰(zhàn)

當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行在國(guó)家不斷推進(jìn)金融體系改革的大背景下，面臨著復(fù)雜的形勢(shì)與嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。首先，隨著利率市場(chǎng)化的發(fā)展，政府放開(kāi)了商業(yè)銀行的利率限制，農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)了新的利率風(fēng)險(xiǎn)；雖然在國(guó)家法定準(zhǔn)備金政策的支持下，農(nóng)商行的存貸利差相比其他銀行有優(yōu)勢(shì)，備付金率等指標(biāo)均優(yōu)于其他商業(yè)銀行，但農(nóng)商行存在資產(chǎn)質(zhì)量不高、“錢(qián)荒”現(xiàn)象較為嚴(yán)重等問(wèn)題，面對(duì)新的利率風(fēng)險(xiǎn)也增大了出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾率。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品缺失，服務(wù)方式單一，現(xiàn)代化建設(shè)滯后，而當(dāng)前各大商業(yè)銀行個(gè)人金融產(chǎn)品不斷增加，網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等現(xiàn)代化服務(wù)平臺(tái)逐步完善，農(nóng)村商業(yè)銀行的建設(shè)明顯落后，這些新的挑戰(zhàn)也給商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展埋下了隱患。

四、控制農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的改革對(duì)策

1.提高管理水平

不斷提升銀行人員的專業(yè)素質(zhì)，提高管理水平。農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制首先應(yīng)從人事改革入手，建立新的人事管理制度，加大工作人員專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)力度，定期組織學(xué)習(xí)活動(dòng)，加強(qiáng)金融服務(wù)理念的轉(zhuǎn)變；工作人員應(yīng)學(xué)習(xí)最新的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制理論，從而有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其次，應(yīng)不斷提高管理人員的管理水平，盡可能引進(jìn)專業(yè)的金融管理人才指導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略的制定，提高管理水平，從管理層控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，應(yīng)逐步重視控制逆選擇，對(duì)于不合格的被擔(dān)保人和標(biāo)的，應(yīng)該一律排除，不斷提高貸款質(zhì)量。

2.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制能力

不斷強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的危害降至最低。首先，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的清算回收，將任務(wù)分配給個(gè)人，并將個(gè)人利益與責(zé)任掛鉤，規(guī)范信貸操作流程，完善擔(dān)保制度，將信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平。其次，應(yīng)加快銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在保證盈利的前提下，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，在融資手段上多向外部相對(duì)穩(wěn)定的金融環(huán)境融資。另外，面對(duì)利率市場(chǎng)化的沖擊應(yīng)不斷提高利率風(fēng)險(xiǎn)控制能力，最大限度降低利率波動(dòng)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的影響。

3.加強(qiáng)信息交流

信息是金融行業(yè)的命脈，要有效控制農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)加強(qiáng)信息交流，建立完善的農(nóng)業(yè)信息分享平臺(tái)，方便農(nóng)村商業(yè)銀行了解農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。緊密結(jié)合“三農(nóng)”工作，堅(jiān)持立足于農(nóng)村市場(chǎng)。根據(jù)實(shí)時(shí)的農(nóng)業(yè)信息推出特色的金融產(chǎn)品，不斷擴(kuò)展銀行業(yè)務(wù)；另外，針對(duì)可預(yù)見(jiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，組織專業(yè)金融分析人員研究應(yīng)對(duì)策略，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

4.積極擴(kuò)展銀行業(yè)務(wù)

積極擴(kuò)展農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，提高銀行服務(wù)的深度和廣度，從而有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。首先，應(yīng)擴(kuò)寬貸款支持范圍，對(duì)農(nóng)民的生產(chǎn)、建房以及其它合理消費(fèi)活動(dòng)予以支持；其次，應(yīng)拓展業(yè)務(wù)類型，針對(duì)農(nóng)民個(gè)人理財(cái)?shù)木唧w要求，結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方式，形成更多的理財(cái)產(chǎn)品；另外，還應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)代化銀行建設(shè)，根據(jù)自身發(fā)展情況，聯(lián)合其他商業(yè)銀行建立網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等服務(wù)平臺(tái)，并改進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)模式，以適應(yīng)國(guó)家金融改革的要求。

五、總結(jié)

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行逐漸成為金融行業(yè)的重要組成部分。從2003年第一家農(nóng)村商業(yè)銀行掛牌成立至今，全國(guó)已陸續(xù)有303家農(nóng)村商業(yè)銀行組建完成，這些農(nóng)商行大多分布在東南沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)以及農(nóng)業(yè)比較發(fā)達(dá)的省份；農(nóng)商行的高速發(fā)展也暴露出了管理制度不完善、外部競(jìng)爭(zhēng)壓力大、存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。通過(guò)分析可以得出，農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要包括銀行自身的粗放式管理、農(nóng)村信息流通不暢、缺乏足夠的控制能力、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性以及地方政府的干預(yù)等幾個(gè)方面；要想控制農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該不斷提高管理水平，努力加強(qiáng)信息交流，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制能力，并積極擴(kuò)展銀行業(yè)務(wù)，不斷深化農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)改革，真正提高我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行在金融行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的全面發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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[3]張書(shū)杰.農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展的若干思考[J].南方金融，2012（5）

篇(4)

【關(guān)鍵詞】資金流通性過(guò)程 中小商業(yè)銀行 影響 對(duì)策

伴隨著2008年國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)，受到資本逐利性使然，大量海外游資流進(jìn)我國(guó)金融體系；同時(shí)，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易中長(zhǎng)期出現(xiàn)的雙順差局面，使得自身金融體系積累著大量的亞洲美圓。二者所形成的疊加效應(yīng)，直接導(dǎo)致了我國(guó)資金流動(dòng)性過(guò)剩的宏觀經(jīng)濟(jì)面。與此同時(shí)，我國(guó)奢侈品消費(fèi)信貸仍然處于旺盛期，包括住房、汽車(chē)在內(nèi)的消費(fèi)信貸需求，直接促成了我國(guó)結(jié)構(gòu)性通貨膨脹的形成。隨后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性供求矛盾，又進(jìn)一步推動(dòng)了我國(guó)CPI指數(shù)的持續(xù)上升。這一系列的負(fù)面宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，使的央行在金融政策的取向上趨于貨幣緊縮方向。現(xiàn)實(shí)證明，央行屢次調(diào)高存款準(zhǔn)備金率，已對(duì)各商業(yè)銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開(kāi)展，產(chǎn)生了巨大的影響。

在此背景下，本文將就：資金流通性國(guó)家控制對(duì)商業(yè)銀行造成的影響，展開(kāi)分析。目的是：在目前環(huán)境下，就商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作創(chuàng)新進(jìn)行構(gòu)建。本文以中小商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱：商業(yè)銀行）作為考察對(duì)象。

一、資金流通性國(guó)控背景下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

上文已經(jīng)指出，國(guó)家對(duì)資金流通性過(guò)剩展開(kāi)的控制行動(dòng)，推高了央行的存款準(zhǔn)備金率。而存款準(zhǔn)備金率的提高，直接減少了商業(yè)的可貸資金存量。由此可見(jiàn)，國(guó)控主要對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大影響。從商業(yè)銀行的資金貸款方向來(lái)看，其有限的資金存量必將遵循“低碳經(jīng)濟(jì)、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌”等政策導(dǎo)向。

從而，資金流通性國(guó)控背景下，商業(yè)銀行在資產(chǎn)類業(yè)務(wù)上所面臨的挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)如下：

（一）由創(chuàng)新型企業(yè)融資所面臨的挑戰(zhàn)

創(chuàng)新型企業(yè)作為承接經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要載體，日益成為資金融通的主要對(duì)象。創(chuàng)新型企業(yè)大都以中小企業(yè)形態(tài)存在著，而商業(yè)銀行則成為它們尋求借款的主要渠道。從而，商業(yè)銀行所面臨的挑戰(zhàn)包括：一是因?qū)?chuàng)新型企業(yè)所開(kāi)展的業(yè)務(wù)，缺乏準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)；二是因創(chuàng)新型企業(yè)無(wú)法正常履行還款行為而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）由城鄉(xiāng)統(tǒng)籌資金需求所面臨的挑戰(zhàn)

城鄉(xiāng)統(tǒng)籌作為促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措，需要借助外源性資金融通的需要。商業(yè)銀行由于具有區(qū)域歸屬性質(zhì)，便成為各級(jí)政府推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的重要資金供給平臺(tái)。然而，政府根據(jù)自身目標(biāo)函數(shù)驅(qū)動(dòng)的放款需求，往往違背資金流動(dòng)的逐利性偏好，從而為商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于上層建筑的利益訴求，其成為了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的難點(diǎn)。

（三）由企業(yè)資產(chǎn)重置資金需求所面臨的挑戰(zhàn)

在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式背景下，低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展成為現(xiàn)階段企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所須遵循的模式。在遵循低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的同時(shí)，企業(yè)需通過(guò)逐步展開(kāi)資產(chǎn)重置，來(lái)提升資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。伴隨著企業(yè)資本有機(jī)構(gòu)成的提高，必然引致出廣大企業(yè)的融資需求。受到資產(chǎn)專用性增強(qiáng)的影響，企業(yè)在提高自身資本有機(jī)構(gòu)成的同時(shí)，也增大了顯性與隱性成本，這一成本因素將直接影響它們資本循環(huán)的穩(wěn)定性。因此，與企業(yè)處于同一價(jià)值鏈上的商業(yè)銀行，必然也將面臨諸多不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

二、挑戰(zhàn)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)造成的影響

不難理解，因資金流動(dòng)性國(guó)控對(duì)商業(yè)銀行所造成的影響，是通過(guò)若干中介的傳導(dǎo)作用形成的。具體而言，表現(xiàn)為：對(duì)資金流通性過(guò)剩采取的國(guó)家控制，提高了央行的存款準(zhǔn)備金率；存款準(zhǔn)備金率的提升，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款資金存量的縮減；商業(yè)銀行貸款資金存量的縮減伴以具體的貸款項(xiàng)目，則增大了商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)。

在此邏輯遞進(jìn)關(guān)系下，“挑戰(zhàn)”對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)造成的影響，如下所述：

（一）對(duì)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)的影響

商業(yè)銀行受到產(chǎn)權(quán)封閉性的影響，必然追求獨(dú)立、完整的贏利目的。贏利目的作為其經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)的主要構(gòu)成部分，決定著該金融組織的市場(chǎng)行為。然而，伴隨著2008年金融危機(jī)的爆發(fā)，以及目前后危機(jī)時(shí)期的諸多不確定因素的作用，商業(yè)銀行在贏利目的的實(shí)現(xiàn)上存在著不可忽視的障礙。

在上述邏輯遞進(jìn)關(guān)系來(lái)考察，不難知曉：將近17.5%的存款準(zhǔn)備金率作為基準(zhǔn)利率，必然推高商業(yè)銀行的貸款利率。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)等主要借款對(duì)象在對(duì)：平均利潤(rùn)率與借款利率的比較中，將做出減少借款的理性選擇。這一選擇歸因于：受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)宏觀面趨于負(fù)面，以及生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本增高的影響，諸多企業(yè)的平均利潤(rùn)受到了侵蝕。以物流企業(yè)為例，央視二臺(tái)所做的市場(chǎng)調(diào)查顯示：物流企業(yè)的平均利潤(rùn)率一般維持在10～20%左右。從而，商業(yè)銀行主要貸款對(duì)象的借款意愿降低，直接影響到商業(yè)銀行的贏利水平。

與此同時(shí)，在防止我國(guó)金融泡沫發(fā)生的要求下，國(guó)家對(duì)奢侈品的消費(fèi)信貸也作出了相應(yīng)的限制性制度安排。這樣一來(lái)，不僅對(duì)該類型產(chǎn)品的投機(jī)性購(gòu)買(mǎi)需求，而且剛性購(gòu)買(mǎi)需求都產(chǎn)生的抑制作用。這種作用在金融信貸方面的表現(xiàn)，則是：消費(fèi)者降低了對(duì)商業(yè)銀行的借款需求。最終，弱化了商業(yè)銀行的盈利能力。

（二）對(duì)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益目標(biāo)的影響

考察本文研究對(duì)象“中小商業(yè)銀行”的功能特征，不難獲知：其產(chǎn)權(quán)的地域歸屬性，決定著它必然需植根于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)。通過(guò)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)主體融資需求的滿足，來(lái)增進(jìn)商業(yè)銀行的“造血能力”。商業(yè)銀行的這一功能導(dǎo)向，體現(xiàn)了它的社會(huì)效益目標(biāo)。然而，正如本文在“挑戰(zhàn)”部分所指出的：無(wú)論面臨低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，還是城鄉(xiāng)統(tǒng)籌下的現(xiàn)實(shí)需要，在諸多具有行政色彩的政策推動(dòng)下，都給商業(yè)銀行帶來(lái)了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這種影響在其產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系保護(hù)下，實(shí)則增大了商業(yè)銀行在貸款資金存量縮減下，資金使用的機(jī)會(huì)成本。

從而表明：商業(yè)銀行的社會(huì)效益目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)間，存在著不相容的關(guān)系。由此可見(jiàn)，在資金流動(dòng)性國(guó)控背景下，對(duì)商業(yè)銀行所產(chǎn)生的影響，被外生解釋變量所放大了。

三、針對(duì)影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作的創(chuàng)新原則

“針對(duì)影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作的創(chuàng)新”，構(gòu)成了本文的最終目的。這里，本文嘗試從商業(yè)銀行“內(nèi)部審計(jì)”的視角，最大化的消除上述影響。其中，主要針對(duì)可控影響而言的。

上述挑戰(zhàn)，成為了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)管理工作創(chuàng)新的切入點(diǎn)。按照熊彼特的觀點(diǎn)，“創(chuàng)新”是經(jīng)營(yíng)性組織從“均衡態(tài)”逐步轉(zhuǎn)向“非均衡態(tài)”的過(guò)程。然而，我國(guó)商業(yè)銀行受到嚴(yán)格的制度約束，其在創(chuàng)新中應(yīng)建立起以下兩點(diǎn)原則。

（一）在現(xiàn)有制度框架內(nèi)展開(kāi)創(chuàng)新

在上世紀(jì)90年代進(jìn)行的銀行改革，出現(xiàn)了：國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有政策性銀行的局面；隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，諸多商業(yè)銀行（如：各城市商業(yè)銀行）逐漸產(chǎn)生，并扮演著越來(lái)越重要的角色。無(wú)論商業(yè)銀行的存在形式、法人結(jié)構(gòu)如何復(fù)雜，其仍須在相關(guān)銀行法律法規(guī)框架下展開(kāi)審計(jì)工作。這樣一來(lái)才能有效抑制，因商業(yè)銀行盈利性內(nèi)生沖動(dòng)而產(chǎn)生的“喜風(fēng)險(xiǎn)”偏好。

（二）創(chuàng)新初衷應(yīng)是提升服務(wù)質(zhì)量

商業(yè)銀行作為贏利性經(jīng)濟(jì)組織，惟有不斷提高服務(wù)質(zhì)量才能獲得穩(wěn)定的市場(chǎng)份額。提升服務(wù)質(zhì)量不僅表現(xiàn)在業(yè)務(wù)開(kāi)展的效率方面，還表現(xiàn)在其內(nèi)部審計(jì)環(huán)節(jié)的靈活性與針對(duì)性。惟有這樣，才能有效規(guī)避商業(yè)銀行在資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開(kāi)展中的逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等挑戰(zhàn)。為此，創(chuàng)新途徑還包括引入外部組織資源，來(lái)增強(qiáng)自身的審計(jì)功能。

這里還須明確一點(diǎn)，服務(wù)質(zhì)量的提升并不會(huì)增進(jìn)諸多企業(yè)的借款意愿。畢竟，企業(yè)在做出融資決策時(shí)，將對(duì)“平均利潤(rùn)率與借款利率”展開(kāi)評(píng)估。因此，這里只關(guān)注對(duì)商業(yè)銀行自身影響的消除，即：降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新的途徑構(gòu)建

商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作創(chuàng)新，應(yīng)結(jié)合以上原則；并緊密?chē)@目前所面臨的挑戰(zhàn)來(lái)展開(kāi)。在此基礎(chǔ)上，創(chuàng)新途徑如下所述：

（一）引入外部專家團(tuán)隊(duì)

創(chuàng)新型企業(yè)大都以中小企業(yè)形態(tài)存在著，該類型企業(yè)受到規(guī)模、自有資金約束，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中需要尋求商業(yè)借款來(lái)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行在面對(duì)創(chuàng)新型企業(yè)的借款申請(qǐng)時(shí)，往往在缺乏技術(shù)支撐的前提下，弱化了內(nèi)部審計(jì)功能。為此，商業(yè)銀行可以引入外部工程技術(shù)人員，組建項(xiàng)目導(dǎo)向型專家團(tuán)隊(duì)。通過(guò)專家團(tuán)隊(duì)對(duì)創(chuàng)新型企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值、技術(shù)可行性等諸要素開(kāi)展評(píng)估，來(lái)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的全面性。最終，規(guī)避不必要的放款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立與政府的溝通機(jī)制

就原則而言，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)屬于組織自身行為；且，該行為應(yīng)對(duì)組織自身負(fù)責(zé)。然而，受到我國(guó)現(xiàn)階段的國(guó)情影響，區(qū)域政府仍能對(duì)其審計(jì)工作施加外部作用。畢竟，商業(yè)銀行的區(qū)域歸屬性，使其惟有借助于各級(jí)政府的扶持才能持續(xù)存在。因此，建立與政府的溝通機(jī)制，便成為“商業(yè)理性與區(qū)域性”的調(diào)和劑。商業(yè)銀行應(yīng)就具體的政策性貸款業(yè)務(wù)與區(qū)域政府展開(kāi)協(xié)商，權(quán)衡內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展間的關(guān)系。從而，尋求最佳放款方案。

（三）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的放款傾向

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)，還應(yīng)在推動(dòng)企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的背景下，展開(kāi)針對(duì)性的審計(jì)工作。通過(guò)審計(jì)工作的靈活性與針對(duì)性，來(lái)推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。最終，實(shí)現(xiàn)其服務(wù)質(zhì)量提升的目標(biāo)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)區(qū)域政府的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，在確保資金安全性的同時(shí)，調(diào)整對(duì)重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)資金申請(qǐng)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上，不僅使內(nèi)部審計(jì)完成了剛性與靈活性的統(tǒng)一，還增進(jìn)了商業(yè)銀行的區(qū)域植根性。

由此，通過(guò)以上3個(gè)方面的創(chuàng)新途徑，商業(yè)銀行在資金國(guó)控背景下的影響，將能得到一定的消除。

參考文獻(xiàn)

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篇(5)

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；網(wǎng)絡(luò)金融；挑戰(zhàn)；策略

一、網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展現(xiàn)狀

網(wǎng)絡(luò)金融主要以互聯(lián)網(wǎng)通信技術(shù)為依托，構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)為用戶提供金融中介、快捷支付以及金融流通等商業(yè)化服務(wù)。在網(wǎng)絡(luò)金融模式下，由于互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)手段的運(yùn)用，使得金融市場(chǎng)存在信息不對(duì)稱現(xiàn)象，傳統(tǒng)金融媒介效果無(wú)法發(fā)揮，例如網(wǎng)上銀行、電子銀行等均屬此類。網(wǎng)絡(luò)金融經(jīng)過(guò)十幾年的發(fā)展和繁榮，目前已經(jīng)具備了一定的規(guī)模，大致形成了三種金融類型。平臺(tái)型網(wǎng)絡(luò)金融通過(guò)自主掌控支付終端，利用數(shù)量巨大的用戶群體與各個(gè)銀行、通信商等合作，形成便捷全面的支付渠道，為商業(yè)用戶提供銀行產(chǎn)品和服務(wù)，并從中賺取利息差和手續(xù)費(fèi)用。平臺(tái)型網(wǎng)絡(luò)金融代表企業(yè)主要有支付寶、財(cái)付通等。收單型網(wǎng)絡(luò)金融指在公司發(fā)展初期階段為網(wǎng)上用戶提供收款、直沖等服務(wù)，主要經(jīng)營(yíng)電子賬單處理平臺(tái)、銀聯(lián)終端等。而企業(yè)型網(wǎng)絡(luò)金融主要通過(guò)網(wǎng)絡(luò)為企業(yè)進(jìn)行融資服務(wù)、維持企業(yè)資金鏈條，以獲取服務(wù)費(fèi)等收益，代表企業(yè)如快錢(qián)和易寶等。

網(wǎng)絡(luò)金融自誕生以來(lái)，依據(jù)其獨(dú)有的經(jīng)營(yíng)模式和優(yōu)勢(shì)，迅速崛起并沖擊實(shí)體商業(yè)銀行。2006年我國(guó)第一家經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的公司成立，2010年阿里巴巴成立小額貸款股份有限公司，2012年又與平安集團(tuán)、騰訊合作合資辦企，并推出特色項(xiàng)目―余額寶業(yè)務(wù)，獲得空前的成功，吸收大量流動(dòng)資金資金，截止2014年六月底，余額寶累計(jì)金額約5800余億元。雖然現(xiàn)階段網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展繁榮仍無(wú)法挑戰(zhàn)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主體地位，商業(yè)銀行根基十分牢固，但是網(wǎng)絡(luò)金融新穎的金融業(yè)務(wù)和便捷的金融服務(wù)對(duì)于當(dāng)前商業(yè)銀行的沖擊巨大，產(chǎn)生的挑戰(zhàn)也值得商業(yè)銀行去思考并進(jìn)行改革，適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)金融新形勢(shì)。

二、網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)

較傳統(tǒng)商業(yè)銀行而言，網(wǎng)絡(luò)銀行具有方便快捷、準(zhǔn)入門(mén)檻較低以及信息量豐富多樣等優(yōu)勢(shì)，并逐漸使技術(shù)、信息傳遞、客戶關(guān)系等脫離媒介，使商業(yè)銀行的生存空間受到一定程度的擠壓，對(duì)傳統(tǒng)的銀行運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生了較大的沖擊。網(wǎng)絡(luò)銀行產(chǎn)生對(duì)傳統(tǒng)的銀行運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)和運(yùn)營(yíng)大大搶奪了商業(yè)銀行的客戶資源，互聯(lián)網(wǎng)金融以其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)搶奪了中小型企業(yè)客戶以及低端的個(gè)人客戶等大量資源；其次，互聯(lián)網(wǎng)信息化的優(yōu)勢(shì)弱化了商業(yè)銀行的支付功能，依托于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)衍生出的網(wǎng)絡(luò)交易、第三方支付、手機(jī)支付等對(duì)銀行在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的核心地位產(chǎn)生了較大的沖擊；最后，互聯(lián)網(wǎng)金融與貨幣基金的融合克服了利率剛性管制、時(shí)間限制等多方面的缺陷，對(duì)商業(yè)銀行的融資功能帶來(lái)了一定的挑戰(zhàn)。網(wǎng)絡(luò)銀行的推廣和運(yùn)行對(duì)商業(yè)信息平臺(tái)功能的實(shí)現(xiàn)也產(chǎn)生了一定的威脅，近年來(lái)由于P2P網(wǎng)站的廣泛應(yīng)用，金融工作逐漸普遍化和大眾化，網(wǎng)絡(luò)金融的規(guī)模逐漸擴(kuò)大。所謂 P2P 網(wǎng)貸，指有資金并且有理財(cái)投資想法的個(gè)人，通過(guò)第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)牽線搭橋，使用信用貸款的方式將資金貸給其他有借款需求的人。在網(wǎng)絡(luò)金融的額運(yùn)行模式和特征下，支付方式更加簡(jiǎn)單、便捷，市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性減小，供需雙方不通過(guò)銀行而進(jìn)行直接的交易，這在一定程度上降低了金融業(yè)的信息成本和交易成本，因此傳統(tǒng)的商業(yè)銀行運(yùn)移受到了更大的排擠和挑戰(zhàn)。

三、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融挑戰(zhàn)策略

商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的金融服務(wù)行業(yè)中發(fā)揮著關(guān)鍵的作用，具有穩(wěn)定的信用管理、流動(dòng)性管理以及風(fēng)險(xiǎn)控制等特點(diǎn)，這也是區(qū)別于互聯(lián)網(wǎng)金融的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)和擴(kuò)展，商業(yè)銀行要積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)和沖擊，利用自身優(yōu)勢(shì)、大膽創(chuàng)新，使其在挑戰(zhàn)中實(shí)現(xiàn)改革與升級(jí)。

1.加強(qiáng)大型數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，深度挖掘數(shù)據(jù)的潛在價(jià)值

相對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融，商業(yè)銀行具有傳統(tǒng)型、粗放型的特征，客戶管理模式也存在一定的漏洞，進(jìn)而很難實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。在這一形勢(shì)下商業(yè)銀行要積極借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，建立強(qiáng)大的自身數(shù)據(jù)庫(kù)，并對(duì)所收集可利用的信息進(jìn)行深入挖掘，加強(qiáng)對(duì)客戶的金融數(shù)據(jù)的分析和整合，積極尋找和發(fā)現(xiàn)金融業(yè)務(wù)運(yùn)行中所存在的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要圍繞自身的核心業(yè)務(wù)展開(kāi)供應(yīng)鏈融資，對(duì)大數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)、科學(xué)的分析，對(duì)未來(lái)的資金需求量進(jìn)行預(yù)測(cè)和評(píng)估，有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)建大型的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)有助于促進(jìn)商業(yè)銀行的快速轉(zhuǎn)型和升級(jí)，這是因?yàn)樯虡I(yè)銀行本身就具有大量的客戶數(shù)據(jù)，而傳統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)中只是對(duì)信貸數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，而并沒(méi)有組織專業(yè)人員對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度的分析，這造成了信息資源的大大浪費(fèi)，也對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展造成了一定的限制。加強(qiáng)大型數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，組織專業(yè)人員對(duì)客戶信息進(jìn)行深入的挖潛和分析，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)信息的價(jià)值是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的首要策略。

2.以客戶為核心，積極完善經(jīng)營(yíng)模式

銀行的運(yùn)營(yíng)模式是影響其發(fā)展的關(guān)鍵因素，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，客戶的消費(fèi)習(xí)慣以及消費(fèi)模式都會(huì)發(fā)生很大的變化，客戶的價(jià)值訴求也發(fā)生了根本性的改變，所以商業(yè)銀行價(jià)值的創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)都發(fā)生了改變，必須對(duì)以往的運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行改革和完善。在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，商業(yè)銀行要以客戶為核心，仔細(xì)分析客戶的消費(fèi)習(xí)慣、投資偏好以及金融需求，盡可能地提供個(gè)性化、優(yōu)質(zhì)化、多樣化、符合用戶需求的金融產(chǎn)品，提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力。在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和文化快速發(fā)展的今天，客戶逐漸習(xí)慣于快節(jié)奏的生活，因此商業(yè)銀行在服務(wù)中要不斷簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)服務(wù)模式的不斷創(chuàng)新，為客戶提供便捷、快速、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的挑戰(zhàn)和沖擊，商業(yè)銀行要積極吸取互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，可以借助于互聯(lián)網(wǎng)的平臺(tái)，發(fā)展網(wǎng)上創(chuàng)新型產(chǎn)品，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)的宣傳，減少物理網(wǎng)點(diǎn)的擴(kuò)張，進(jìn)而降低運(yùn)營(yíng)的成本。以客戶為核心，完善和改進(jìn)經(jīng)營(yíng)模式是商業(yè)銀行發(fā)展的根本途徑，只有積極吸取互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)，以客戶需求為導(dǎo)向，并將其應(yīng)用于商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中才能真正促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

3.加強(qiáng)金融創(chuàng)新，構(gòu)建不同層次的產(chǎn)品體系

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，商業(yè)銀行中的存款大量流出，使得商業(yè)銀行不得不重視市場(chǎng)的細(xì)分化，建立不同層次的產(chǎn)品體系，以更好地滿足客戶需求。商業(yè)銀行要想增加自身的市場(chǎng)比重，必須生產(chǎn)出客戶需要、喜愛(ài)的產(chǎn)品類型，可以根據(jù)不同的客戶層次建立有梯度、層次化的產(chǎn)品體系，以增加客戶量，進(jìn)而提高市場(chǎng)比重。有梯度、個(gè)性化的產(chǎn)品體系就是要根據(jù)客戶的不同層次將產(chǎn)品進(jìn)行有針對(duì)性的調(diào)整，對(duì)于高端客戶群體，商業(yè)銀行可以著力于開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)，合理設(shè)置門(mén)檻，為具有一定資產(chǎn)的群體和企業(yè)提供服務(wù)；對(duì)于普通的大眾消費(fèi)群體則提供便捷化、普通化的產(chǎn)品類型。商業(yè)銀行要根據(jù)客戶的理財(cái)習(xí)慣對(duì)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行合理的規(guī)劃，合理控制現(xiàn)金流的輸出及風(fēng)險(xiǎn)控制等，設(shè)計(jì)出合理、科學(xué)的資產(chǎn)配置方案，為客戶提供綜合的財(cái)富管理計(jì)劃。商業(yè)銀行面對(duì)挑戰(zhàn)的關(guān)鍵在于創(chuàng)新，創(chuàng)新于產(chǎn)品類型、服務(wù)模式、運(yùn)營(yíng)模式等，在構(gòu)建多層次的產(chǎn)品體系上商業(yè)銀行要不斷加強(qiáng)對(duì)用戶需求的分析，進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查和科學(xué)的預(yù)測(cè)、計(jì)算，以提高產(chǎn)品的質(zhì)量。商業(yè)銀行對(duì)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，提供的層次化、梯度化服務(wù)吸引更多的客戶存款，增加企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。

4.建立綜合的電子商務(wù)平臺(tái)，培養(yǎng)綜合型人才

面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的影響，商業(yè)銀行必須充分利用自身的信用優(yōu)勢(shì)，建立綜合性的電子商務(wù)平臺(tái)，培養(yǎng)綜合型人才。電子商務(wù)平臺(tái)的建設(shè)和利用是商業(yè)銀行利用網(wǎng)絡(luò)金融的一種表現(xiàn)，電子化的商務(wù)平臺(tái)能夠更加方便、快捷地實(shí)現(xiàn)信息的利用和整合，促進(jìn)商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。建立綜合型的電子商務(wù)平臺(tái)能夠充分發(fā)揮支付中介功能，通過(guò)平臺(tái)不僅能夠得到終端客戶的信息還能夠?yàn)榭蛻籼峁┤轿坏慕鹑诜?wù)，大大降低企業(yè)的運(yùn)行成本，提高融資與交易的效率。面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融所帶來(lái)的沖擊，各商業(yè)銀行不僅要致力于抵御外界風(fēng)險(xiǎn)，更要不斷推進(jìn)自身的行業(yè)建設(shè)，培養(yǎng)復(fù)合型、綜合性人才。在業(yè)務(wù)工作中要不斷加強(qiáng)對(duì)金融專業(yè)人才的培訓(xùn)，增強(qiáng)工作人員的金融業(yè)務(wù)知識(shí)技能，打造既能充分運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)信息，又對(duì)金融業(yè)務(wù)和知識(shí)嫻熟，并對(duì)互聯(lián)網(wǎng)工具能夠熟練運(yùn)用的綜合性團(tuán)隊(duì)，提高企業(yè)自身內(nèi)在的水平和競(jìng)爭(zhēng)力。培養(yǎng)優(yōu)秀的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員是提高商業(yè)銀行發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)，建立綜合性的電子商務(wù)平臺(tái)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行快速發(fā)展的有效途徑，因此面對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的沖擊，必須打造優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)和交流平臺(tái)。

結(jié)束語(yǔ)

互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展和推廣對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)銀行造成了一定的沖擊，但是也是商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)升級(jí)的一個(gè)良好機(jī)遇。面對(duì)挑戰(zhàn)和沖擊，商業(yè)銀行可以通過(guò)以下四個(gè)途徑實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展：加強(qiáng)大型數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，深度挖掘數(shù)據(jù)的潛在價(jià)值；以客戶為核心，積極完善經(jīng)營(yíng)模式；加強(qiáng)金融創(chuàng)新，構(gòu)建不同層次的產(chǎn)品體系；建立綜合的電子商務(wù)平臺(tái)，培養(yǎng)綜合型人才。

參考文獻(xiàn)：

篇(6)

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;不良資產(chǎn);法律控制

對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)而言，國(guó)有商業(yè)銀行是非常重要的，國(guó)有商業(yè)銀行的健康發(fā)展有助于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但從目前的情況來(lái)看，有不少國(guó)有商業(yè)銀行都存在著數(shù)額巨大的不良資產(chǎn)，這些數(shù)額龐大的不良資產(chǎn)的存在很容易導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行的資本短缺。要知道，資本短缺對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展是非常不利的。不良資產(chǎn)形成的一個(gè)重要原因是法律存在缺陷以及不足。因此，要想減少以及消除國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，建立健全法律體系是十分必要的。

一、我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的法律原因

我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的形成原因非常復(fù)雜，不僅有歷史原因，也有經(jīng)濟(jì)、體制等問(wèn)題方面的影響，這表現(xiàn)在幾個(gè)方面:

(一)國(guó)有商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)的缺失

在股份制改革之前，國(guó)有商業(yè)銀行的全部資產(chǎn)均歸屬于國(guó)家，國(guó)家是國(guó)有商業(yè)銀行的唯一股東。但身為唯一股東的國(guó)家卻沒(méi)有制定符合國(guó)有商業(yè)實(shí)際情況的專門(mén)規(guī)定，使得國(guó)有商業(yè)銀行無(wú)法開(kāi)展正常并且有效的運(yùn)行?！豆痉ā芬?guī)定，公司制企業(yè)必須建立法人治理結(jié)構(gòu)，但國(guó)有商業(yè)銀行并沒(méi)有按照這一要求建立法人治理結(jié)構(gòu)，這使得國(guó)有商業(yè)銀行無(wú)法向其他的公司制企業(yè)那樣進(jìn)行嚴(yán)格的經(jīng)營(yíng)與管理。也正是因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行無(wú)法開(kāi)展嚴(yán)格的經(jīng)營(yíng)與管理，國(guó)有商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制這兩方面存在著很大的缺陷，這些缺陷的存在大大增加了國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的可能性。

(二)信用法律制度的缺失

和其他國(guó)家的信用法律制度建設(shè)相比，我國(guó)的進(jìn)程較慢，取得的成果也較少。在我國(guó)，大多數(shù)企業(yè)的信息披露制度是不完善的，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及資產(chǎn)流向缺乏有效的監(jiān)督與約束。這使得借款企業(yè)利用虛假財(cái)務(wù)信息騙取銀行信任從而取得銀行貸款地位可能性大大增加。并且由于銀行同業(yè)之間無(wú)法共享借款人的相關(guān)信息，很容易出現(xiàn)借款人的貸款總額超過(guò)實(shí)際償債能力的情況。此外，由于信息不對(duì)稱的存在，國(guó)有商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)企業(yè)貸款資金的流向進(jìn)行有效監(jiān)督，加大了不良資產(chǎn)產(chǎn)生的可能性。

(三)銀行信貸監(jiān)管法律不完善

銀監(jiān)會(huì)對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管以及相關(guān)的法律法規(guī)還不夠完善，這也是國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)形成的一個(gè)重要原因。有關(guān)法律法規(guī)對(duì)于上市國(guó)有商業(yè)銀行的信息披露作出了相關(guān)規(guī)定，但是從目前的情況來(lái)看，盡管上市國(guó)有商業(yè)銀行按照規(guī)定進(jìn)行了信息披露，但是，信息披露的質(zhì)量以及數(shù)量和其他發(fā)達(dá)國(guó)家相比有著很大的差距。這些差距主要表現(xiàn)為信息披露滯后、會(huì)計(jì)信息不完備等。這些缺陷的存在使得銀監(jiān)會(huì)無(wú)法對(duì)上市國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管。

二、如何加強(qiáng)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的法律控制

(一)深化國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)改革

要從根本上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的問(wèn)題，必須要著重進(jìn)行商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的改革，完善一系列的配套制度，雖然從表面上來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)完成產(chǎn)權(quán)改革，但是依然存在問(wèn)題。雖然產(chǎn)權(quán)形式出現(xiàn)變化，但是很多經(jīng)營(yíng)方式和管理制度依然落后，國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度還需要進(jìn)行進(jìn)一步的完善與深化。因此，在實(shí)施股份制改革的過(guò)程中，需要根據(jù)具體的發(fā)展要求制定出完善的國(guó)有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。此外，政府要嚴(yán)格區(qū)分政府行為以及股東行為。一方面，政府要做好自己身為股東的工作職責(zé)，為銀行聘用合適的管理人員并為銀行制定科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)策略，使銀行能夠正常開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。另一方面，政府要盡可能避免使用行政手段來(lái)干預(yù)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理。

(二)建立規(guī)范的信貸機(jī)制

國(guó)有商業(yè)銀行要建立規(guī)范的信貸機(jī)制，這有助于國(guó)有商業(yè)銀行信貸投向失誤的減少，從而降低國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。在發(fā)放貸款后，國(guó)有商業(yè)銀行要盡快啟動(dòng)信貸監(jiān)控機(jī)制，密切關(guān)注貸款資金的使用情況。在發(fā)現(xiàn)借款人可能違約后，國(guó)有商業(yè)銀行要盡快采取有效措施，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)可提前收回貸款。

(三)建立有關(guān)不良資產(chǎn)防范與管理的專門(mén)法律

不良資產(chǎn)的存在很有可能導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行資本的短缺，資本的短缺會(huì)大大削弱銀行消化損失的能力，甚至還有可能危害金融體系的安全，因此制定專門(mén)的法律法規(guī)來(lái)減少以及消除國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)是非常必要的。建立專門(mén)的法律法規(guī)不僅有助于國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的防范，還有助于社會(huì)誠(chéng)信意識(shí)的培養(yǎng)與提高。從目前的情況來(lái)看，我國(guó)在壞賬認(rèn)定核銷(xiāo)以及會(huì)計(jì)稅務(wù)核算規(guī)定等方面還存在著不少的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)必須盡快出臺(tái)專門(mén)的法律法規(guī)來(lái)進(jìn)行規(guī)范。

(四)完善金融機(jī)構(gòu)的信用體系

在下階段，盡快建立包括信用記錄、征集、調(diào)查、評(píng)價(jià)、管理等內(nèi)容的完整、規(guī)范的金融信用法律體系。由金融機(jī)構(gòu)或設(shè)立專門(mén)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行有關(guān)信用記錄、征集、調(diào)查等工作，提供信用信息查詢平臺(tái)，讓銀行能夠更及時(shí)、準(zhǔn)確地獲知借款人的資信情況，努力營(yíng)造良好的借貸環(huán)境;同時(shí)提高借貸主體的自律，規(guī)范信貸行為，增進(jìn)商業(yè)信用。

三、結(jié)束語(yǔ)

對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)而言，國(guó)有商業(yè)銀行的健康發(fā)展有助于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但從目前的情況來(lái)看，有不少國(guó)有商業(yè)銀行都存在著數(shù)額巨大的不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的存在很容易導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行的資本短缺，這對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展是非常不利的。法律的缺陷是造成國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)存在的重要原因，為此，我國(guó)必須盡快完善法律法規(guī)，從而防范不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。

作者:趙沚琦 單位:湖南省長(zhǎng)沙市明德中學(xué)

參考文獻(xiàn):

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［2］賈備，王嘉奇．國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因及防范制度體系構(gòu)建［J］．商場(chǎng)現(xiàn)代化，2009(16)．

篇(7)

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。管理好商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，而且關(guān)系到整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。本文在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的概念進(jìn)行清晰界定的基礎(chǔ)上，分析了信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并從宏觀和微觀角度分析影響我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的因素，最后就加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出有針對(duì)性的政策建議。

關(guān)鍵詞：

商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);相關(guān)性;影響因素

一、引言

商業(yè)銀行對(duì)推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，維持社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)揮著不可估量的作用。然而，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

1.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)包括兩方面含義：商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指行業(yè)銀行由于管、經(jīng)營(yíng)等方面的原因出現(xiàn)的違約行為，如不能按時(shí)支付給儲(chǔ)戶利息和本金等。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于借款人（包括自然人和法人）出現(xiàn)違約行為或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而給商業(yè)銀行造成損失的可能性。本文中商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有客戶原因，也有自身原因?？蛻舴矫?，根據(jù)商業(yè)銀行信用貸款數(shù)據(jù)，由于國(guó)有企業(yè)比私營(yíng)企業(yè)擁有更多資源，大部分商業(yè)銀行傾向于將貸款借貸給國(guó)有企業(yè)，但是作為商業(yè)銀行信貸大客戶的國(guó)有企業(yè)，由于權(quán)責(zé)利不明晰，很大一部分企業(yè)缺乏生產(chǎn)管理的積極性，吳敬璉就曾指出：我國(guó)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)仍不明晰，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的待遇與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況無(wú)多大關(guān)系，這使得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者才能不能完全發(fā)揮出來(lái)。待遇與業(yè)績(jī)脫鉤也導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者很少關(guān)心企業(yè)信用，商業(yè)銀行自身方面，目前我國(guó)銀行（特別是國(guó)有銀行）主要按照行政區(qū)劃來(lái)設(shè)置相應(yīng)機(jī)構(gòu)，而上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)督措施。雖然一些銀行采用了國(guó)際上先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，但是仍處于探索階段，仍無(wú)成功經(jīng)驗(yàn)。從目前商業(yè)銀行出現(xiàn)的商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)來(lái)看，銀行內(nèi)部員工與信貸客戶相互勾結(jié)，以隱瞞的方式騙取商業(yè)銀行貸款所占比重大幅上升，究其原因，銀行監(jiān)管缺失，使得銀行員工能游離于總行和分行制度控制之外，既能騙取貸款還能避免受到懲罰，給銀行商業(yè)信貸帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)造成影響。

3.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響。商業(yè)銀行的信貸主要是通過(guò)信用機(jī)制以及貨幣乘數(shù)影響著社會(huì)資本總量,通過(guò)信貸的利息收入影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益,進(jìn)而通過(guò)影響貨幣政策、投資政策、消費(fèi)政策等影響宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)是其傳統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，也是其利潤(rùn)的主要來(lái)源之一。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與其業(yè)務(wù)特點(diǎn)緊密聯(lián)系，如果商業(yè)銀行不能管控好信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，一方面會(huì)因?yàn)闇p少商業(yè)銀行利潤(rùn)，甚至?xí)驗(yàn)椴荒芗皶r(shí)收回信貸資金使商業(yè)銀行資產(chǎn)蒙受損失。另一方面，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致投資者、債權(quán)人等對(duì)商業(yè)的信任，從而導(dǎo)致銀行資金來(lái)源減少，在嚴(yán)重階段，甚至?xí)广y行面臨破產(chǎn)，導(dǎo)致金融危機(jī)。2008年美國(guó)次貸金融危機(jī)，美國(guó)不少銀行的倒閉就是一次慘痛的教訓(xùn)。最后，由于銀行信貸中存在“信用悖論”，這導(dǎo)致大量信貸資金集中在少量核心客戶，或者集中在某些特定行業(yè)，特定地區(qū)，如果對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)也將產(chǎn)生不可估量的后果。

三、完善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理思路

1.加大對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)家政策的研究。從我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率和各宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的數(shù)據(jù)關(guān)系可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率要受到主要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響，因此，商業(yè)銀行必須密切關(guān)注反映宏觀經(jīng)濟(jì)走向的各項(xiàng)指標(biāo)，成立專門(mén)的宏觀經(jīng)濟(jì)研判機(jī)構(gòu)，對(duì)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)行科學(xué)分析和預(yù)測(cè)，以便準(zhǔn)確把握市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，做出科學(xué)決策。具體而言，商業(yè)銀行可以利用銀行系統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)部系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)，成立宏觀經(jīng)濟(jì)研判部門(mén)與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析研判制度，并規(guī)范采集相關(guān)信息，并向企業(yè)傳遞，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)，減少企業(yè)商業(yè)銀行信用貸款違約率。政府方面，再宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)處于蕭條階段，應(yīng)主動(dòng)采取調(diào)控性宏觀政策，指導(dǎo)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)決策，減少商業(yè)影響信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制。優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。自2004年開(kāi)始，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始推行股份制改革，但是整體來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行股權(quán)主要還是國(guó)家股，股權(quán)比較集中。因此，分散商業(yè)銀行的股權(quán)，引入新的生命力量，如可以積極引進(jìn)外資資本和有豐富經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)多元化、知識(shí)結(jié)構(gòu)多元化、決策科學(xué)化和民主化同時(shí)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外部制衡機(jī)制均衡。積極學(xué)習(xí)引進(jìn)的外資資本或戰(zhàn)略投資者在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的技術(shù)，改善自身經(jīng)營(yíng)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，全面提升競(jìng)爭(zhēng)力。完善債權(quán)人參與機(jī)制。商業(yè)銀行最大的債權(quán)人是商業(yè)銀行存款人和商業(yè)銀行債券持有人。商業(yè)銀行存款人和債券持有人將自有資金投入到商業(yè)銀行，有權(quán)了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力，存款人和債券持有人參與商業(yè)銀行治理，也有利于商業(yè)銀行積極防范信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，可考慮建立債權(quán)人委員會(huì)，債權(quán)人委托債權(quán)人委員會(huì)參與到商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)中，有效監(jiān)督商業(yè)銀行行為，不僅能維護(hù)自身利益，而且能有效降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行外部環(huán)境建設(shè)。建立信用保險(xiǎn)機(jī)制。目前我國(guó)商業(yè)承擔(dān)著較高的信用風(fēng)險(xiǎn),在全國(guó)范圍內(nèi)建立全面的信用保險(xiǎn)機(jī)制，讓保險(xiǎn)業(yè)參與到商業(yè)銀行信用貸款，為具有風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)投保，并且采取商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)保費(fèi)的方法。雖然采取信用保險(xiǎn)方法規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)增加商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)成本，但是從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)看，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，商業(yè)銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，有效規(guī)避了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展信用交易市場(chǎng)。由政府出臺(tái)相關(guān)政策,鼓勵(lì)、引導(dǎo)信用交易市場(chǎng)的發(fā)展。在目前資產(chǎn)證券化試點(diǎn)的基礎(chǔ)上,逐漸全面開(kāi)放資產(chǎn)證券化市場(chǎng),全面盤(pán)活商業(yè)銀行持有的資產(chǎn),促進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。此外可在現(xiàn)有證券、期貨交易市場(chǎng)的基礎(chǔ)上,適時(shí)推出信用衍生工具,豐富信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具,為商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險(xiǎn)提供更多選擇?？梢钥紤]先銀行金融機(jī)構(gòu)、再國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者、再國(guó)外銀行與機(jī)構(gòu)投資者的順序逐漸開(kāi)放信用交易市場(chǎng)。信用交易市場(chǎng)的發(fā)展不僅對(duì)商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義,同時(shí)也豐富了金融投資品種,活躍了金融市場(chǎng),對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有潛在的推動(dòng)作用。改善監(jiān)管環(huán)境。加強(qiáng)監(jiān)管,鼓勵(lì)商業(yè)銀行向國(guó)際準(zhǔn)則靠攏。加強(qiáng)政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度,強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)在監(jiān)管考核指標(biāo)體系中的重要性,促使商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)和培訓(xùn)工作,追蹤國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展前沿,介紹和指導(dǎo)商業(yè)銀行開(kāi)展對(duì)先進(jìn)理論和實(shí)踐學(xué)習(xí)和借鑒,鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極向《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求靠攏。

四、結(jié)語(yǔ)

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)包括兩方面含義：商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有客戶原因，也有自身原因?？蛻舴矫娼杩钸^(guò)于集中是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，自身方面管理存在缺陷。因此必須加大對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)家政策的研究，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行外部環(huán)境建設(shè)，減少商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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